我們是光伏企業,享受光伏企業增值稅即征即退百分之五十,也已經備案,但是我們前期有很多留抵進項,請問當期的增值稅納稅申報表怎么填啊?
小美
于2018-05-12 10:29 發布 ??1587次瀏覽
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王晶老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
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你好,留底稅額不影響的,你填報的時候列入的是計征擊退項目那一欄
2018-05-12 10:32:01

你沒有交稅應該應該就沒有即征即退的內容,你填0就行了
2018-05-12 10:52:35

即征即退增值稅一般納稅人,申報表具體填表辦法如下:
銷項稅額:
附表一,將一般貨物和即征即退貨物的合計銷售額和銷項稅額正常填入第一至五欄或者第八至十三欄,再單獨將即征即退貨物的銷售額和銷項稅額填入第六第七欄或者第十四十五欄的第九列第十列。
主表,申報軟件會自動通過上述附表一的填列數據計算并取數,在主表第一至六欄的第一二列自動填入一般貨物的銷售額,同時將即征即退貨物的銷售額自動填入第三四列,同樣,第十一欄銷項稅額也會在第一二列和三四列分別自動計算填入一般貨物的銷項稅額和即征即退貨物的銷項稅額。
到此,銷項稅額填列完畢。
2019-05-28 18:20:06

即征即退增值稅一般納稅人,申報表具體填表辦法如下:
銷項稅額:
附表一,將一般貨物和即征即退貨物的合計銷售額和銷項稅額正常填入第一至五欄或者第八至十三欄,再單獨將即征即退貨物的銷售額和銷項稅額填入第六第七欄或者第十四十五欄的第九列第十列。
主表,申報軟件會自動通過上述附表一的填列數據計算并取數,在主表第一至六欄的第一二列自動填入一般貨物的銷售額,同時將即征即退貨物的銷售額自動填入第三四列,同樣,第十一欄銷項稅額也會在第一二列和三四列分別自動計算填入一般貨物的銷項稅額和即征即退貨物的銷項稅額。
到此,銷項稅額填列完畢。
2019-05-28 18:20:05

即征即退不會影響你的進項吧 進項還是可以一起抵扣的
2018-09-30 14:53:41
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