神奇小飛俠 追問

2018-05-12 10:02

那如果不作廢，那4月份申報表里要怎么申報未開票收入？

鄒老師 解答

2018-05-12 10:03

你好，在附表一的未開具發票收入欄次填寫就是了

神奇小飛俠 追問

2018-05-12 10:06

是這里嗎？ 
那我5月份申報的時候，系統會自動把我5月開票收入又重新計入了 
那我怎么扣除4月份未開票的這筆銷售啊？

鄒老師 解答

2018-05-12 10:07

你好，是的 
如果在5月份開具發票，那么你在4月份就不能做無票收入申報的，而應當按預收賬款處理

神奇小飛俠 追問

2018-05-12 10:09

按預收賬款處理在申報表這里哪里操作？

鄒老師 解答

2018-05-12 10:10

你好，預收賬款是不需要做增值稅收入申報的

神奇小飛俠 追問

2018-05-12 10:13

可是沒收到對方錢，是應收賬款哎

鄒老師 解答

2018-05-12 10:13

你好，是貨物發出，沒有收到錢，但是下個月開具發票？

神奇小飛俠 追問

2018-05-12 10:15

當時發票開完了，沒買到發票，30號國稅放假了

鄒老師 解答

2018-05-12 10:17

你好，你可以先做發出商品，開具發票了再做收入確認，結轉成本

神奇小飛俠 追問

2018-05-12 10:20

那這樣也不涉及到4月份未開發票交稅的問題？只要5月份開票了，正常交稅的意思嗎

鄒老師 解答

2018-05-12 10:20

你好，是的，4月份做發出商品處理，不做稅款申報 
5月份開具發票做收入，結轉成本，申報增值稅