麥伊 追問

2018-05-11 10:01

我是按開票系統的收入申報的，稅額每次都對的上，就是申報的時候，自動生成的稅額多0.09元，相當于多交了0.09元的稅額。應交稅費余額有0.09元，如果沖平

鄒老師 解答

2018-05-11 10:02

你好，你按系統的稅額申報，然后做繳納，怎么會有余額產生呢？

麥伊 追問

2018-05-11 10:16

我公司是小規模，做賬時按開票系統開的收入，稅額計的賬，申報時也是按開票系統的收入填寫，稅額多0.09元。貸：應交稅費-應交增值稅4952.4 ，交納時：借：應交稅費-應交增值稅4952.49元，就產生了余額。我現在只是想把余額沖平，

鄒老師 解答

2018-05-11 10:25

你好，你需要把你賬面按4952.49確認稅額 
借；應收賬款等科目   貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅4952.49，而不是4952.4

麥伊 追問

2018-05-11 10:34

這個稅額是三個月累計的，之前收入是對應開票系統所開的的收入計的賬，現在把之前 的沖了重做的話，又會導致收入對不上，所以想有沒有其他辦法

鄒老師 解答

2018-05-11 10:39

你好，你需要每個月根據系統的收入，稅額做分錄，使得申報數據與系統數據一致才是的

麥伊 追問

2018-05-11 10:41

能不能這樣寫，借：應收賬款 0.09  貸：應交稅費-應交增值稅0.09    ，等以后未收到這筆款時，進財務費用-匯款差額

鄒老師 解答

2018-05-11 10:44

你好，可以這樣做調整的