青青 追問

2024-08-06 21:18

是抵以前欠稅

劉艷紅老師 解答

2024-08-06 21:20

期末留抵稅額紅字借記“應交稅金——應交增值稅(進項稅額)”科目,貸記“應交稅金——未交增值稅”科目

青青 追問

2024-08-06 21:21

比如欠繳稅額為672952.45，應繳滯納金為31791.85.增值稅進項留抵稅額為385807.11
將增值稅留抵稅額385807.11抵減欠繳稅額371446.79，抵減滯納金14360.32，尚余增值稅欠繳稅額318937.19

劉艷紅老師 解答

2024-08-06 21:23

你這種要最先抵減增值稅的，不是按你說的這個分別來抵減

劉艷紅老師 解答

2024-08-06 21:23

這個產生的滯納金和沒抵完的用公賬扣

劉艷紅老師 解答

2024-08-06 21:23

紅字借記“應交稅金——應交增值稅(進項稅額)”科目,貸記“應交稅金——未交增值稅”科目