黎明前的曙光 追問

2018-05-10 15:19

稅務上不是按權責發生制來去人收入的嗎？租金支出一次性確認支出都需要后期調整，收入為什么不可以？如果調減了有什么后果？還可以通過哪些方式來調減

辜老師 解答

2018-05-10 15:27

稅務上不是按權責發生制來確認收入的，會計上財務按按權責發生制來確認收入的，稅務上只要納稅義務發生了就要交稅，你可以吧收入分期來確認，對應的成本也分期來確認，看所得稅匯算清繳能不能過

黎明前的曙光 追問

2018-05-10 15:35

收入賬面上當時處理就一次性確認了收入，我現在做所得稅匯算清繳，是填（未按權責發生制確認收入納稅調整明細表）這個表嗎？有啥風險

黎明前的曙光 追問

2018-05-10 15:38

培訓的成本，就是工資。繳納那么多稅肯定老板不高興的，現在絞盡腦汁 想把這個失誤自己處理好。很小的公司。

辜老師 解答

2018-05-10 16:40

為什么不直接調減賬面的收入呢，稅務上分期確認收入，會計上也分期確認收入就是啦

黎明前的曙光 追問

2018-05-10 16:49

所得稅年報，我要在哪張表里填這個？

辜老師 解答

2018-05-10 17:17

你直接吧賬面收入跟稅務上的收入調整為一致，然后這個表不用填，就可以少繳所得稅啦

黎明前的曙光 追問

2018-05-12 21:45

這個所得稅是去年的了，今年也已經5五分了，直接在5月賬面調整？2018年的季度報表也交了。

辜老師 解答

2018-05-13 09:11

可以在5月通過以前年度損益調整進行調整，去年減少的收入要在今年分期確認