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繁 華
于2018-05-09 21:11 發布 ??1151次瀏覽
老王老師
職稱: ,中級會計師
2018-05-09 21:12
您好,這樣的話,是需要企業做出財務報表的。
繁 華 追問
2018-05-09 21:33
那比如前5年的每年租金收入5萬,18年也5萬租金收入7月份開5萬的租金發票,7月的報表中收入是填30萬還是5萬呢
老王老師 解答
2018-05-09 21:35
您好,您指的哪一年的7月份啊?是18年的7月份吧,關鍵是7月份還沒有到啊,假設過了7月份,18年7月做賬時,如果把以前的都做在7月了,那財務報表就是30萬元了。
2018-05-09 21:40
18年7月是還沒到,我是假設下,那財務報表中7月是30萬,7月的增值稅主表我怎么填,
2018-05-09 21:41
您好,7月的增值稅主表填寫5萬元。
2018-05-09 21:46
老師那我其他的25萬填哪里
2018-05-09 21:51
您好,其他的25萬元,要按開具發票的時間補申報處理。
2018-05-09 21:57
補申報會交補稅嗎?16年之前的是地稅代開的交營業稅的,
2018-05-09 22:02
您好,要交的,還需要交滯納金,或者罰款的。是的,代開的,如果當時沒交稅,也需要補繳和補申報的。
2018-05-09 22:13
發票是交了稅才給開的,我想問:報表中如何才能體現這幾年的租金收入,又只繳納18年5萬租金5%的稅金,開票5萬,增值稅簡易計稅填5萬,那其他的25怎么體現在財務表中,因為之前是沒有做賬的
2018-05-09 22:19
您好,報表您指的是什么報表呢?如果是財務報表可以直接做,借;現金或者銀行存款,貸:主營業務收入,處理。或者借;現金或者銀行存款,貸:以前年度損益調整。但是代開的發票交的稅,也要體現出來,即,借;稅金及附加,或者以前年度損益調整,貸:應交稅費-應交營業稅,找到發票交稅的憑據,借;應交稅費-應交營業稅,貸:現金或者銀行存款。這樣處理還是可以的。
2018-05-09 22:26
嗯,好的,開始可能表述不清,開始饒了一大圈浪費老師時間了,謝謝老師
2018-05-09 22:29
哦還有老師,如果出了17年會計審計報告,17年的匯算清繳中是不是要繳納25萬的應納稅所得額(不考慮稅金扣除的話)
2018-05-09 22:32
您好,不客氣,是的。
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老王老師 | 官方答疑老師
職稱:,中級會計師
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2018-05-09 21:33
老王老師 解答
2018-05-09 21:35
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老王老師 解答
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老王老師 解答
2018-05-09 22:19
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2018-05-09 22:29
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2018-05-09 22:32