盧燕 追問

2024-07-29 13:27

有的產生繳費金額為5.18，請問怎么做分錄

宋生老師 解答

2024-07-29 13:31

你好，這個利潤分配未分配利潤5.18，貸應交稅費應交企業所得稅。
然后再借應交稅費，應交企業所得稅5.18貸，銀行存款5.18。

盧燕 追問

2024-07-29 13:44

不用到以前年度損益調整這個科目的嗎，還是說小企業會計準則用不到這個科目 ，要企業會計準則才用到以前年度損益調整這個科目 呢

宋生老師 解答

2024-07-29 13:45

你好，你上面說了你是《小企業會計準則》，所以就用了6月份配備分配利潤。

宋生老師 解答

2024-07-29 13:46

所以就用了利潤分配-未分配利潤。