Zmj 追問

2018-05-09 16:13

我們公司一般納稅人企業，當時成立的時候，股東之一（財務總監）只讓開一個基本戶，用于貨款的流動。另外用一個經營部的賬戶作為現金戶使用。所以，每次出納報銷費用的時候，明明是用經營部的賬戶轉賬支付給員工的，但是我做外賬的時候，只能寫庫存現金。期初的時候庫存現金只有5萬左右，后來這5萬用完了，外賬部分，我每次都是做向經營部借款的方式來增加庫存現金。但是我比較苦惱的地方是，到時候怎么還給經營部？

宋生老師 解答

2018-05-09 16:16

你好！經營部的錢怎么來的？不是從對公取嗎

Zmj 追問

2018-05-09 16:19

經營部是我們老板另外開的一個個體工商戶性質的公司

Zmj 追問

2018-05-09 16:20

在外賬方面，把經營部的款轉到基本戶作為借款，還款實際上是把基本戶的錢轉到經營部做備用金

宋生老師 解答

2018-05-09 16:20

你好！這樣的，沒辦法還。當然，你要還也可以從對公取現還

Zmj 追問

2018-05-09 16:30

目前，外賬的部分，我是這樣操作的，借：庫存現金，貸：其他應付款-經營部；等基本戶里面有錢了，我就做一個還款，借：其他應付款-經營部，貸：銀行存款。我現在比較困擾的是，在做借款的時候，需要一個什么原始憑證？

宋生老師 解答

2018-05-09 16:31

你好！你寫個借條就可以了。

Zmj 追問

2018-05-09 16:34

需要不需要經營部蓋章？

宋生老師 解答

2018-05-09 16:38

你好！是的，需要雙方蓋章確認