雨雨 追問

2018-05-09 20:52

那不用指出明細清單，我匯算的時候是直接填在委托研發那個里面嗎？那委托研發的輔助賬那個表怎么填呀

徐阿富老師 解答

2018-05-09 21:13

你好，是的，輔助賬很簡單，你付出去的錢登記下就好的。

雨雨 追問

2018-05-09 22:02

不是稅務局不是有那個表樣嗎。因為我沒有取得明細 我要把那個數據填在表樣哪里呢

徐阿富老師 解答

2018-05-09 22:11

你好，研發委外輔助賬有格式的，你可以把時間、款項內容，金額等填上去，表上面應該能看出來的吧？我現在手頭沒有這個表，所以具體填哪里我也講不出，但是肯定是比較簡單的。如果有需要，明天我看看表格再回復你，好嗎？

雨雨 追問

2018-05-09 22:30

老師。我知道填哪里了。我看到了。就是我想問一下。研發已經完成了。但是沒有去申請軟著那些。 因為那個要是研發完成了。就要選擇研發成果。 這個我怎么弄呀。那個表上有這個

徐阿富老師 解答

2018-05-09 22:33

你好，你研發完成了就要轉無形資產的，你轉了沒有？

雨雨 追問

2018-05-09 23:09

沒有。所以我才想問呀。這種怎么弄呢

徐阿富老師 解答

2018-05-09 23:16

你好，那就是沒有完成的看待。你的意思表格上是要你填完成的還是什么？

雨雨 追問

2018-05-10 09:31

老師是這樣 我今天來公司看了 這個合同的費用還沒有付完，所以應該是還未完成，那么要享受加計扣除的話是按合同金額去扣除還是按實際付款的金額去加計扣除

雨雨 追問

2018-05-10 11:13

老師 我剛了解到一個情況，就是我們這個委托別人的項目已經是完成了的，只是款項還沒付完，是不是完成了就必須要轉化成果，我們企業沒有去申請類似的軟著之類的 那這個我要怎么處理呢

徐阿富老師 解答

2018-05-10 13:05

你好，我剛外面回來，讓你久等了，你實際完成了，如果還沒結轉，款也沒結清，那么可以視為未完成，這個就要看你實際了，完成和沒完成哪個對你們有利按哪個靠就好。申請沒申請軟著對這個賬務都沒影響的。

雨雨 追問

2018-05-10 14:08

因為如果寫完成了的話，那個委托研發輔助賬那個表就填寫完成后的成果，我把圖片傳上的，然后這個項目是別人委托我們，然后我們又委托別人的，如果我們給別人研發項目狀態寫完成了，然后這個狀態又沒完成，會不會有影響

徐阿富老師 解答

2018-05-10 14:16

你好，你是在哪里寫完成了怕對不上？

雨雨 追問

2018-05-10 16:51

是呀 而且我剛去稅務局回來，稅務那邊說我們因為別人委托，而委托出去的研發費用我們是不能享受加計扣除的，只能委托我們的那一方才可以享受。謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-05-10 16:57

你好，對的，只能一方享受，你享受了別人就不能享受，也不是你不能享受。