雨雨 追問(wèn)

2018-05-09 20:52

那不用指出明細(xì)清單，我匯算的時(shí)候是直接填在委托研發(fā)那個(gè)里面嗎？那委托研發(fā)的輔助賬那個(gè)表怎么填呀

徐阿富老師 解答

2018-05-09 21:13

你好，是的，輔助賬很簡(jiǎn)單，你付出去的錢(qián)登記下就好的。

雨雨 追問(wèn)

2018-05-09 22:02

不是稅務(wù)局不是有那個(gè)表樣嗎。因?yàn)槲覜](méi)有取得明細(xì) 我要把那個(gè)數(shù)據(jù)填在表樣哪里呢

徐阿富老師 解答

2018-05-09 22:11

你好，研發(fā)委外輔助賬有格式的，你可以把時(shí)間、款項(xiàng)內(nèi)容，金額等填上去，表上面應(yīng)該能看出來(lái)的吧？我現(xiàn)在手頭沒(méi)有這個(gè)表，所以具體填哪里我也講不出，但是肯定是比較簡(jiǎn)單的。如果有需要，明天我看看表格再回復(fù)你，好嗎？

雨雨 追問(wèn)

2018-05-09 22:30

老師。我知道填哪里了。我看到了。就是我想問(wèn)一下。研發(fā)已經(jīng)完成了。但是沒(méi)有去申請(qǐng)軟著那些。 因?yàn)槟莻€(gè)要是研發(fā)完成了。就要選擇研發(fā)成果。 這個(gè)我怎么弄呀。那個(gè)表上有這個(gè)

徐阿富老師 解答

2018-05-09 22:33

你好，你研發(fā)完成了就要轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)的，你轉(zhuǎn)了沒(méi)有？

雨雨 追問(wèn)

2018-05-09 23:09

沒(méi)有。所以我才想問(wèn)呀。這種怎么弄呢

徐阿富老師 解答

2018-05-09 23:16

你好，那就是沒(méi)有完成的看待。你的意思表格上是要你填完成的還是什么？

雨雨 追問(wèn)

2018-05-10 09:31

老師是這樣 我今天來(lái)公司看了 這個(gè)合同的費(fèi)用還沒(méi)有付完，所以應(yīng)該是還未完成，那么要享受加計(jì)扣除的話是按合同金額去扣除還是按實(shí)際付款的金額去加計(jì)扣除

雨雨 追問(wèn)

2018-05-10 11:13

老師 我剛了解到一個(gè)情況，就是我們這個(gè)委托別人的項(xiàng)目已經(jīng)是完成了的，只是款項(xiàng)還沒(méi)付完，是不是完成了就必須要轉(zhuǎn)化成果，我們企業(yè)沒(méi)有去申請(qǐng)類(lèi)似的軟著之類(lèi)的 那這個(gè)我要怎么處理呢

徐阿富老師 解答

2018-05-10 13:05

你好，我剛外面回來(lái)，讓你久等了，你實(shí)際完成了，如果還沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，款也沒(méi)結(jié)清，那么可以視為未完成，這個(gè)就要看你實(shí)際了，完成和沒(méi)完成哪個(gè)對(duì)你們有利按哪個(gè)靠就好。申請(qǐng)沒(méi)申請(qǐng)軟著對(duì)這個(gè)賬務(wù)都沒(méi)影響的。

雨雨 追問(wèn)

2018-05-10 14:08

因?yàn)槿绻麑?xiě)完成了的話，那個(gè)委托研發(fā)輔助賬那個(gè)表就填寫(xiě)完成后的成果，我把圖片傳上的，然后這個(gè)項(xiàng)目是別人委托我們，然后我們又委托別人的，如果我們給別人研發(fā)項(xiàng)目狀態(tài)寫(xiě)完成了，然后這個(gè)狀態(tài)又沒(méi)完成，會(huì)不會(huì)有影響

徐阿富老師 解答

2018-05-10 14:16

你好，你是在哪里寫(xiě)完成了怕對(duì)不上？

雨雨 追問(wèn)

2018-05-10 16:51

是呀 而且我剛?cè)ザ悇?wù)局回來(lái)，稅務(wù)那邊說(shuō)我們因?yàn)閯e人委托，而委托出去的研發(fā)費(fèi)用我們是不能享受加計(jì)扣除的，只能委托我們的那一方才可以享受。謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-05-10 16:57

你好，對(duì)的，只能一方享受，你享受了別人就不能享受，也不是你不能享受。