開具電子普通發(fā)票,項(xiàng)目名稱為金屬扣,單位為批,單價 問
開具電子普通發(fā)票,項(xiàng)目名稱為金屬扣,單位為批,單價和金額都為10000,可以開的 答
公司將一批外購咸貨無償贈送給其他人,一般納稅人, 問
借:營業(yè)外支出 / 銷售費(fèi)用(看贈送用途,如業(yè)務(wù)推廣用 “銷售費(fèi)用” ) 472.48 貸:庫存商品 — 咸雞 33 庫存商品 — 咸鴨 84 庫存商品 — 魚干 304 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 51.48 增值稅申報 1. 填列《增值稅及附加稅費(fèi)申報表附列資料(一)》 找到 “9% 稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)” 欄(一般計稅方法 ), “銷售額” 填 572 元,“銷項(xiàng)稅額” 填 51.48 元 。 2. 關(guān)聯(lián)主表 主表 “按適用稅率計稅銷售額”“銷項(xiàng)稅額” 會自動抓取附列資料(一)數(shù)據(jù),核對一致即可。 關(guān)鍵提醒 若贈送用于業(yè)務(wù)宣傳(如推廣產(chǎn)品 ),“營業(yè)外支出” 可替換為 “銷售費(fèi)用 — 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)”; 企業(yè)所得稅匯算時,需在《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》填列,按售價調(diào)增收入,按進(jìn)價調(diào)增成本 。 答
我們公司24年12月做了股權(quán)轉(zhuǎn)讓,工商年報時股東出 問
同學(xué),你好 新股東有出資嗎?? 答
老師,請問下 生育津貼分錄 怎么做,借:銀行存款 貸: 問
你好嗯對,就是這樣子做。 請假是不扣除社保費(fèi)用的。 答
老師,你好,我們企業(yè)由于員工走了工傷險,導(dǎo)致現(xiàn)在申 問
上午好親,是的,走了保險就是這樣,工傷險上漲 答

老師,請問,建筑公司從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)苗木,用于市政項(xiàng)目路邊種樹,進(jìn)項(xiàng)稅額怎么抵扣啊?是 買價*9% 嗎?
答: 如果取得是免稅普票就是按?買價*9%?計算抵扣
老師好 建筑公司購買電腦,既用于一般計稅項(xiàng)目又用于簡易計稅項(xiàng)目,進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎?是不是不能區(qū)分 就不可以抵扣啊
答: 建筑公司購買電腦,既用于一般計稅項(xiàng)目又用于簡易計稅項(xiàng)目,其進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 根據(jù)財稅(2016)36號規(guī)定,一般計稅方法的應(yīng)納稅額可以抵扣當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額,簡易計稅方法的應(yīng)納稅額不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。但是,如果建筑企業(yè)購買的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)(不包括其他權(quán)益性無形資產(chǎn))、不動產(chǎn)既用于一般計稅方法計征增值稅的項(xiàng)目又用于簡易計稅方法計征增值稅的項(xiàng)目,那么就不屬于“專用于”的情形,就可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師,建筑公司有的項(xiàng)目甲供的,其進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣嗎?什么時候要認(rèn)證轉(zhuǎn)出?
答: 學(xué)員您好,是的,對的,不能抵扣,確認(rèn)了的話,領(lǐng)用時轉(zhuǎn)出
老師:建筑公司收取掛靠方的稅金,因有公司有其他進(jìn)項(xiàng)稅額,所有有多出幾千錢,請問掛什么科目比較合理
老師:建筑公司,年末的進(jìn)項(xiàng)稅額有20多萬,甲方暫時不付款(也就是沒有銷項(xiàng)),我是把這些發(fā)票先認(rèn)證掛著還是2020年再認(rèn)證?
你好,酒店修建新樓用于擴(kuò)大接待能力,酒店把修建事宜交由建筑公司修建。建筑公司給酒店開具專票,這種情況,酒店方可不可以抵扣專票的進(jìn)項(xiàng)稅額呢?

