敏感的中心 追問

2018-05-08 14:12

就是密碼區的密文和最右上角發票代碼和號碼都超出了

老江老師 解答

2018-05-08 14:13

沒事，只要要素能看得清，就可以

敏感的中心 追問

2018-05-08 14:13

好的，謝謝老師

敏感的中心 追問

2018-05-08 14:14

那么請問老師同一天公戶取了兩筆錢可以合并做一張憑證嗎

老江老師 解答

2018-05-08 14:15

為了方便對賬，貸方銀行存款，要寫二筆

敏感的中心 追問

2018-05-08 14:21

那老師做一張憑證也沒有錯對嗎

老江老師 解答

2018-05-08 15:22

考試，也許是錯的，但實務中，這么做是常見的

敏感的中心 追問

2018-05-08 15:33

明白了，辛苦老師了

老江老師 解答

2018-05-08 15:40

不客氣，這是應該的！

敏感的中心 追問

2018-05-08 15:51

老師棒棒棒

老江老師 解答

2018-05-08 16:02

哈哈哈，謝謝夸獎！

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:11

對了，老師，請問高企的年報都需要報哪些表呢？

老江老師 解答

2018-05-08 16:13

你指的高企的年報是指哪個申報？所得稅匯算清繳？

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:19

是的，老師，就是所有企業都要報的年報

老江老師 解答

2018-05-08 16:20

那個年報，沒有區別！

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:36

老師，就是除了企業所得稅年度申報表A類，期間費用明細表，一般企業收入明細表，一般企業成本支出明細表，納稅調整項目明細表，職工薪酬納稅調整明細表，減免所得稅優惠明細表，以及封面和企業基礎信息表還要報其他的嗎

老江老師 解答

2018-05-08 16:39

所得稅申報表，高企要多“A107012 研發費用加計扣除優惠明細表”及“A107040 減免所得稅優惠明細表”

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:41

老師，專項用途財政性資金納稅調整明細表需要報嗎

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:42

也就是A105040

老江老師 解答

2018-05-08 16:44

你有政府補貼收入嗎？有就要填

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:46

有的，老師

老江老師 解答

2018-05-08 16:46

那就選填這張表～～～

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:48

可是老師本年結余情況中，其中:上繳財政金額(13)和應記入本年應稅收入金額(14)如何填寫呢？

老江老師 解答

2018-05-08 16:50

第13列“其中：上繳財政金額”：填報第12列“結余金額”中向財政部門或其他撥付資金的政府部門繳回的金額。
.第14列“應計入本年應稅收入金額”：填報企業以前年度取得財政性資金且已作為不征稅收入處理后，在5年（60個月）內未發生支出且未繳回財政部門或其他撥付資金的政府部門，應計入本年應稅收入的金額。本列第7行金額為《納稅調整項目明細表》（A105000）第9行“其中：專項用途財政性資金”的第3列“調增金額”。

敏感的中心 追問

2018-05-08 16:58

老師，12列結余金額沒回繳過，然后14列又發生了支出是不是13和14列就不用填寫呢？

老江老師 解答

2018-05-08 16:59

是的，一般情況下不會發生的，不用填！

敏感的中心 追問

2018-05-08 17:04

謝謝老師

老江老師 解答

2018-05-08 17:04

不客氣，祝工作愉快！

敏感的中心 追問

2018-05-08 17:07

老師，請問發生了廣告費和業務宣傳費然后沒有超過營業收入的15%，還需要填寫廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表(A105060）嗎？

老江老師 解答

2018-05-08 17:08

要填 的！

敏感的中心 追問

2018-05-08 17:09

懂了

敏感的中心 追問

2018-05-08 17:09

非常感謝老師

老江老師 解答

2018-05-08 17:10

不客氣！