深情與貓 追問(wèn)

2018-05-08 11:48

老師 還有個(gè)問(wèn)題 比如我們實(shí)際入庫(kù)金額是30萬(wàn)，我們付款20萬(wàn)，對(duì)方開(kāi)票也是20萬(wàn)，返利10萬(wàn)，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做了，老師，我們是醫(yī)藥公司一般納稅人

鄒老師 解答

2018-05-08 11:50

你好，借；庫(kù)存商品  30  貸；銀行存款  20  其他業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)

深情與貓 追問(wèn)

2018-05-08 13:54

那我應(yīng)付賬款這邊平不了 怎么辦

鄒老師 解答

2018-05-08 13:58

你好，你當(dāng)時(shí)做的分錄是？

深情與貓 追問(wèn)

2018-05-08 15:17

當(dāng)時(shí)入庫(kù)的時(shí)候是借：庫(kù)存商品256410.26    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅43589.74     貸：應(yīng)付賬款 300000

鄒老師 解答

2018-05-08 15:20

你好，你付款就 借；應(yīng)付賬款  30萬(wàn)  貸銀行存款  20萬(wàn)  其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 
返利10萬(wàn)做其他業(yè)務(wù)收入確認(rèn)

深情與貓 追問(wèn)

2018-05-08 15:42

那其他業(yè)務(wù)收入的二級(jí)科目寫(xiě)供應(yīng)商的名字 可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-08 15:44

你好，收入不需要根據(jù)供應(yīng)商設(shè)置二級(jí)明細(xì) 
其他應(yīng)付款才需要根據(jù)委托銷(xiāo)售方設(shè)置明細(xì)的

深情與貓 追問(wèn)

2018-05-08 16:01

那我應(yīng)付賬款不是還有掛賬

鄒老師 解答

2018-05-08 16:03

借：庫(kù)存商品256410.26 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅43589.74 貸：應(yīng)付賬款 300000 
借；應(yīng)付賬款 30萬(wàn) 貸銀行存款 20萬(wàn) 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
這兩個(gè)分錄做了，應(yīng)付賬款怎么會(huì)掛賬呢