夭夭 追問

2024-07-15 13:26

錢沒收到，一個工程建設服務，產生了成本但沒開票來，又是老板個人支付了錢。現在這個稅怎么報

郭老師 解答

2024-07-15 13:33

你好，你先暫估
應收賬款填寫你開發票的加稅合計
應付賬款這里填寫你暫估的成本。

郭老師 解答

2024-07-15 13:33

然后差額就是未分配利潤。

夭夭 追問

2024-07-15 13:34

只寫這兩個科目 嗎？利潤表就不用填了嗎

郭老師 解答

2024-07-15 13:42

利潤表里面營業收入填寫你發票的不含稅金額
你這個需要交稅嗎？
營業成本是你成本暫估的。

夭夭 追問

2024-07-15 13:51

我這個是小規模，要交稅1%，（收入）借：應收賬款、應交稅費-增值稅  貸：主營業務收入，（成本）借：主營成本-機械費-材料費等 貸：應付賬款，，對嗎

郭老師 解答

2024-07-15 13:53

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅。這一個。

如果季度30萬以內借應交稅費應交增值稅
貸營業外收入還需要做這一個。不需要交稅的話，你的利潤表里面的營業外收入也有金額。這個金額就是你發票的稅額。

夭夭 追問

2024-07-15 13:58

就是提交的時候報錯，這個圖片老師看下

郭老師 解答

2024-07-15 14:01

忽略這個提交就可以了

夭夭 追問

2024-07-15 15:00

老師，我申報完了，但是沒提醒要交增值稅，這個是不是沒到30萬免交了，那收入是不是要價稅合計，不用放應交增值稅里了

郭老師 解答

2024-07-15 15:03

不可以的，也是分開不需要交稅的，再把它結轉到營業外收入

夭夭 追問

2024-07-15 15:10

嗯嗯好的，這是做法是新規定的嗎，以前沒遇到過~~

郭老師 解答

2024-07-15 15:10

你好，沒有新規定，一直都是這么操作的。

夭夭 追問

2024-07-15 15:19

不含稅的是24萬，稅是2.4。我知道24填小微企業免稅銷售額，2.4的稅填在哪個項目里呢

郭老師 解答

2024-07-15 15:21

你好，19行用第9行的金額*3%
增值稅系統里面默認的都是3%，沒有1%的。

夭夭 追問

2024-07-15 15:25

那第9行應該填價稅合計嗎

郭老師 解答

2024-07-15 15:27

不含稅的
是不含稅的