王曉曉老師 解答

2024-07-15 11:09

貸:長期股權投資
貸:固定資產清理
應交稅費-應交增值稅-銷
資產處置損益

嘉農訂蛋糕、甜品臺13855006471 追問

2024-07-15 11:26

溢價100萬元也是轉固定資產清理嗎？

嘉農訂蛋糕、甜品臺13855006471 追問

2024-07-15 11:28

是不是：借：固定資產清理500   待處理資產損益100  貸：固定資產 600

嘉農訂蛋糕、甜品臺13855006471 追問

2024-07-15 11:29

投資的時候這個科目怎么做？借 長期股權投資600  貸  固定資產清理500  待處理財產損益100   這樣對嗎？

王曉曉老師 解答

2024-07-15 11:30

不是，你把折舊也告訴我，我帶數據寫給你

嘉農訂蛋糕、甜品臺13855006471 追問

2024-07-15 11:42

就算沒有折舊，您看應該怎么做？

王曉曉老師 解答

2024-07-15 11:46

1借:固定資產清理500
貸:固定資產500
2
貸:長期股權投資600
貸:固定資產清理500
應交稅費-應交增值稅-銷600/1.13*0.13=69.03
資產處置損益100-69.03=30.97

嘉農訂蛋糕、甜品臺13855006471 追問

2024-07-15 12:02

老師，那這筆怎么轉呢？轉營業外收入嗎？要交所得稅嗎？

王曉曉老師 解答

2024-07-15 12:04

資產負債損益就是損益類了，直接進利潤表了，交所得稅

嘉農訂蛋糕、甜品臺13855006471 追問

2024-07-15 12:08

知道了，謝謝老師

王曉曉老師 解答

2024-07-15 12:30

不客氣的，工作順利