聚寶盆逢考必過 追問

2024-07-11 08:31

暫時還不涉及稅這塊，公司才開始生產(chǎn)，這是第二個月的賬，因為前期很多賬入賬科目有誤，所以6月份沖銷重新再入了挺多憑證，不知道是不是這里造成的，但是我每筆賬都核對了，又沒查出來原因。

宋生老師 解答

2024-07-11 08:34

你好，這樣的話，有點亂了，沒辦法確定，只能估計是因為這個
你期初能對應嗎

聚寶盆逢考必過 追問

2024-07-11 08:57

期初數(shù)可以對的上的，為什么每筆分錄都對的，兩個表的關系金額卻會對不上呢？

宋生老師 解答

2024-07-11 08:58

您好，要看明細賬才能確定，主要看一下你說的未分配利潤的明細賬。
因為他們的勾稽關系主要就體現(xiàn)在這個未分配利潤。

聚寶盆逢考必過 追問

2024-07-11 09:54

謝謝老師，按照您建議的思路，我找到了原因，但是我不知道該怎么調(diào)賬。
差異金額是我們之前一條生產(chǎn)線的開支我開始記的管理費用，然后因為撤掉了該生產(chǎn)線，所以我就把該筆管理費用的金額結轉到了其他應收款，也就是這個錢最終由返回生產(chǎn)線公司承擔，然后我結轉損益時，就不包括該筆金額 ，然后利潤表的凈利潤金額和資產(chǎn)負債表的未分配利潤金額期末數(shù)對不上，我不知道怎么調(diào)整了。

宋生老師 解答

2024-07-11 09:55

你好，你這些業(yè)務，做了哪些憑證了

聚寶盆逢考必過 追問

2024-07-11 10:33

我當時做的是這樣的分錄 ，結轉損益的時候，因為借貸金額相抵了，就不包括這筆金額，所以利潤表里的凈利潤，不等于資產(chǎn)負債表里的未分配利潤累計數(shù)-期初數(shù)。

宋生老師 解答

2024-07-11 10:36

你好！你這個借貸方全部都是一個科目，全部都是管理費用，其他？

聚寶盆逢考必過 追問

2024-07-11 11:22

是的，就是為了留痕跡，以免后期扯皮的時候漏掉了這筆賬，所以入了這筆賬，但是后期又不屬于我們承擔了，所以又從反方向轉出去了，這兩筆業(yè)務的管理費用相當于余額0。

宋生老師 解答

2024-07-11 11:25

你好，這個不影響的，不過我估計有可能是你要記入借方負數(shù)不能夠去問他貸方。