范云云 追問

2024-07-10 21:49

老師 我這個不是損失了嗎？ 為什么要記入“其他收益—債務重組收益”？還有中間有要繳納的稅嗎？

廖君老師 解答

2024-07-10 21:53

您好，其他收益—債務重組收益 是倒擠的，借方表示損失，我們要開票給對方的話就要交增值稅，附加稅

范云云 追問

2024-07-10 22:00

哦，好的，對這個科目不熟悉，也就是以物抵債的可以直接一步到位？ 如果對方需要發票，我開具發票的是200萬？ 怎么寫分錄？

廖君老師 解答

2024-07-10 22:04

您好， 是的，
 借：應付賬款—**公司 200萬元      
其他收益-債務重組收益 150 -200/1.13*13%  
 累計折舊150
 貸：固定資產500   
銷項稅  200/1.13*13%

范云云 追問

2024-07-10 22:11

老師，從這個分錄來看，產生的銷項稅貸方23.01萬，都在借方：資產處置損益和債務重組損益（150+23.01）中反映了是嗎？

廖君老師 解答

2024-07-10 22:15

您好，是的，是這么理解的

范云云 追問

2024-07-10 22:17

好的，謝謝老師，明白了，多出來的稅也是公司產生的損失，還有最后一個問題，如果不開發票的話會不會對公司造成影響？稅務局會不會罰款

廖君老師 解答

2024-07-10 22:18

您好，查到當然會的，另外對方要入賬折舊，他們會要發票的，沒有發票的成本費用不能稅前扣除的

范云云 追問

2024-07-10 22:21

好的 大晚上的謝謝老師

廖君老師 解答

2024-07-10 22:23

 親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~   
 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~