繁 華 追問

2018-05-06 16:07

哦，要沖回，對了，謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-05-06 16:08

恩恩，不客氣。  如果覺得我的答復還滿意，請給我五星級的評價，謝謝。

繁 華 追問

2018-05-06 16:11

老師，對出租企業來講，這月沒有開出電費發票，也沒收到對方的電費鈔票，但是出租企業想沖掉些本月太多的電費，怎么做分錄呢？？

徐阿富老師 解答

2018-05-06 16:17

你好，那就先把電費做一部分代墊費用里，從管理費用或者制造費用里減一部分到其他應收款即可。稅額沒辦法動的。

繁 華 追問

2018-05-06 16:26

稅額不動，是不是，借其他應收，貸電費，那開出發票是呢，老師麻煩您寫下分錄好嗎

徐阿富老師 解答

2018-05-06 21:12

不好意思，出去剛回來，開票時，先沖回之前的憑證，借：其他應收款（紅字）  管理費用（藍字） 然后，借：應收賬款   貸：其他業務收入   貸：應交稅費

繁 華 追問

2018-05-07 13:00

@徐老師:好的，謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-05-07 14:46

你好，不好意思，今天有事，耽誤你了。祝你工作順利。