Elaine 追問

2018-05-02 10:43

上手會計入賬入錯，多入了八千多，我們當時做了資產損益的科目。

鄒老師 解答

2018-05-02 10:46

你好，之前會計錯誤分錄是？正確分錄應當是？

Elaine 追問

2018-05-02 10:52

我接手時就看到一月份調整的分錄是借：待處理資產損益 貸銀行存款 。查明會計入賬入錯，借管理費用 貸待處理資產損益。應該是當時16年的時候有一個月份看錯了金額多入了。那老師我是不是要在期間費用明細表里的8財產損耗。盤虧里填列。并在資產損失稅前扣除及納稅調整明細表的 專項申報 貨幣資產損失 填列的？ 那個資產計稅基礎我要填嗎？ 好像填了就不用調增了。

鄒老師 解答

2018-05-02 10:55

你好，是管理費用多入了通過待處理財產損益科目調整？

Elaine 追問

2018-05-02 10:58

是銀行存款多入了，通過待處理財產損益調整。 之后通過管理費用結轉資產損益。老師我想問的是 資產損失稅前扣除及納稅調整明細表的 專項申報 貨幣資產損失 填列的？ 那個資產計稅基礎我要填嗎？ 好像填了就不用調增了。

鄒老師 解答

2018-05-02 11:00

你好，你這個并不是待處理財產損益核算事項，只需要做相應的調整分錄就是了，匯算清繳按調整之后的數據填寫申報就是了