呀呼嘿 追問(wèn)

2018-05-02 08:32

直接4月不做收入，5月不做負(fù)數(shù)可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-02 08:33

你好，不可以的，如果都不做收入這樣4月份，5月份與申報(bào)表收入都會(huì)對(duì)不上的

呀呼嘿 追問(wèn)

2018-05-02 08:34

對(duì)方公司，要在5月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2018-05-02 08:35

你好，不是轉(zhuǎn)出，而是做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù) 
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出與進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)是不同概念的

呀呼嘿 追問(wèn)

2018-05-02 08:38

老師給解說(shuō)下這兩者的區(qū)別唄

鄒老師 解答

2018-05-02 08:39

你好，進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)是正常的購(gòu)進(jìn)退回 
而進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出通常是不符合抵扣條件而抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出，比如虛開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票