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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-06-20 23:06

您好,這個去年所得稅,還要更正上年年報
1、借:利潤分配未分配利潤
貸:以前年度損益調整 
2、借:以前年度損益調整
貸:應交稅費-企業所得稅 
3、借:應交稅費-企業所得稅 
貸:銀行存款

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相關問題討論
你好,可以留著后面抵,也可以申請退稅,但是比較麻煩,一般都留后期抵
2019-07-09 19:28:38
你好,需要看企業的性質,如果是是個體工戶、合伙企業、個人獨資企業是交個人所得稅的,其余類型的企業是交企業所得稅的。對于企業來說只交其中的一個稅
2020-02-17 10:00:09
所得稅稅負率=實際交的所得稅/不含稅收入
2019-04-29 17:44:06
你好,學員,所得稅時季度預交的 匯算清繳是年度進行的
2022-03-02 13:28:52
是的 是之前的1-6月之前實際繳納的
2019-10-15 10:03:07
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