王雁鳴老師 解答

2018-04-29 20:57

不受影響的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:09

不一定的。影響的是去年的利潤。但是今年有利潤了，彌補虧損后還有利潤的話，就影響了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:25

也就是說，您已經把2017年度企業所得稅年度匯算清繳申報完了，是嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:27

這樣的話，需要您撤銷申報，再重新申報就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:31

重新申報匯算報表的話，可以不用修改去年的財務報表，所得稅申報表要進行調整的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:34

不是的，是指的匯算清繳的企業所得稅申報表。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:40

是的，分錄是按您寫的，借 以前年度損益調整，，貸 應付賬款 借 利潤分配-未利潤分配 貸以前年度損益調整。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:47

在A105000納稅調整項目明細表里調整。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:08

可以的，您填寫第26行     （十三）跨期扣除項目，試試。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:22

可以撤銷的，12月報表不用重做，但是2017年年報要重新申報的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:35

賬載金額0，稅收金額5萬元，調增金額5萬元，調減金額0。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:38

正因為存在需要調整的項目，所以12月份的報表不用重新做的，2017年的年報要重新申報的。否則就沒有調整了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:45

如果是正常的業務，稅務找也沒事的，解釋過去就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:47

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:51

對的，具體還有實際填報一下，看看是否正確，謝謝。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 23:00

不是的，看看是否正確，就是有可能會把調增調減搞反了，如果主表數據不對的話，再反方向填寫數據就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 23:06

小謝 追問

2018-04-29 20:53

如果借 以前年度損益調整，，貸  應付賬款 借  利潤分配-未利潤分配 貸以前年度損益調整，雖然利潤減少了  匯繳清算彌補5年虧損這張表的還是原來的數字，不受影響吧

小謝 追問

2018-04-29 21:01

換句話說，這張發票做不做，都不影響今年的利潤

小謝 追問

2018-04-29 21:22

我做了  影響的 是去年利潤減少，比如，去年的利潤是10000 ， 把租金發票50000 做進去，虧損了40000  但在匯繳清算彌補虧損這張表上還是10000利潤，改不了

小謝 追問

2018-04-29 21:25

是的

小謝 追問

2018-04-29 21:28

我還要改年度報表和12月報表嗎

小謝 追問

2018-04-29 21:33

你是指12月所得稅報表要調整嗎

小謝 追問

2018-04-29 21:38

如果撤銷了  我怎么做呢 分錄還是 借 以前年度損益嗎 我困惑了

小謝 追問

2018-04-29 21:42

我要改的話，在哪一張表呢

小謝 追問

2018-04-29 22:06

我是用金蝶軟件做賬的  這筆分錄只能做在3月，我直接在A105000做 就可以嗎哪一行呢

小謝 追問

2018-04-29 22:19

因為我沒有付款，可以撤銷的，老師，我照您教的   ，12月報表不用重做，但是2017年年報要修改嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:28

2017年年報把這筆費50000數字算進去，在匯繳清算A105000 跨期扣除項目里填寫50000，對嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:36

為什么12月報表不用重做，2017年報要重新申報呢，不是不匹配了嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:42

我把這筆50000數字填在跨期扣除項目里，稅務所會找我嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:46

小謝 追問

2018-04-29 22:50

我今天又學了一個知識點，去年費用由漏掉的，可以在匯繳清算A10500表26行跨期扣除就可以了，并調整年報表對嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:55

看看是否正確，是什么意思，，如果不行，就不能調整了嗎

小謝 追問

2018-04-29 23:05

所謂是否正確，是看調增調減，填還是填26行