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康華
于2018-04-29 10:38 發布 ??5523次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-04-29 10:40
你好,可以對預交的稅款申請退稅
康華 追問
2018-04-29 10:46
那如果退回來了以后怎樣做賬務處理呢?如果不想退,有如何處理呢?
鄒老師 解答
2018-04-29 10:47
你好,退回賬務處理 借;銀行存款 貸;應交稅費——企業所得稅 如果不退,可以申請結轉以后年度抵扣
2018-04-29 10:52
那我的應交稅費不是又增加了嗎?如何結轉呢?
2018-04-29 13:02
你好,你之前預交計入借方,現在退回計入貸方,這樣就沒有余額了,不需要結轉的
2018-04-30 08:46
可是我之前貸記了應交稅費 應交企業所得稅的
2018-04-30 08:48
還有所得稅費用計入未分配利潤了的
2018-04-30 10:36
你好,你之前是也多計提了嗎
2018-04-30 10:40
借 應交稅費――應交企業所得稅 貸銀行存款 借 所得稅費用 貸 應交稅費――應交企業所得稅
然后所得稅費用結轉到本年利潤
2018-04-30 10:41
你好,多計提了就需要做沖銷計提分錄,同時做退回稅款分錄 借;應交稅費――應交企業所得稅 貸;以前年度損益調整 借;銀行存款 貸;應交稅費――應交企業所得稅
2018-04-30 11:00
可是這樣沒有表示出未分配利潤減少啊
2018-04-30 11:06
借;應交稅費――應交企業所得稅 貸;以前年度損益調整 借;銀行存款 貸;應交稅費――應交企業所得稅 借;以前年度損益調整 貸;利潤分配——未分配利潤 退回多交的應當是未分配利潤增加才是,而不是減少
2018-04-30 14:18
謝謝老師o(^o^)o
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施工企業,外地施工預繳了企業所得稅,而去年我們是虧損的,那我們預繳的所得稅怎么處理?
答: 你好,可以對預交的稅款申請退稅
老師:請問施工企業,外地施工預繳了企業所得稅,而去年我們是虧損的,那我們預繳的所得稅怎么處理?是可以選擇退稅還是留底是不,留底的話,需要怎么填表
答: 同學你好 這個是可以選擇退稅的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
我單位是建筑企業,每年去外地施工,在異地預繳了企業所得稅,年度匯算清繳時發生虧損,多預繳的企業所得稅可以退嗎
答: 你好!可以的,多預繳的企業所得稅可以退的
老師您好,我們是建筑施工企業,異地預交2‰的企業所得稅,如果匯算清繳的時候企業是虧損了,預交的所得稅可以退回來嗎?
討論
建筑施工企業在外地預繳的個人所得稅怎么處理?
?老師,異地施工時預交的企業所得稅,現在時全年虧損狀態,這個異地預交的企業所得稅怎么處理。
我們是施工企業 工程在外地 預繳增值稅是 繳納的個人所得稅應該怎么入賬???
我們是建筑勞務分包企業,在外地施工 預繳增值稅 企業所得稅,請問老師我預繳企業所得稅 印花稅怎么做分錄預繳增值稅及附征怎么做分錄
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
★ 4.99 解題: 624430 個
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康華 追問
2018-04-29 10:46
鄒老師 解答
2018-04-29 10:47
康華 追問
2018-04-29 10:52
鄒老師 解答
2018-04-29 13:02
康華 追問
2018-04-30 08:46
康華 追問
2018-04-30 08:48
鄒老師 解答
2018-04-30 10:36
康華 追問
2018-04-30 10:40
康華 追問
2018-04-30 10:40
鄒老師 解答
2018-04-30 10:41
康華 追問
2018-04-30 11:00
鄒老師 解答
2018-04-30 11:06
康華 追問
2018-04-30 14:18