能干的金毛 追問

2024-06-13 10:43

老師，這些應該是要報個稅的吧，加了個稅是怎么做賬呢，請問是不是：
1.城市合伙人補貼：
（1）結算：借：銷售費用-推廣服務費  貸：其他應付款-城市合伙人補貼  應交稅費-應交個人所得稅
（2）發放：借：其他應付款-城市合伙人補貼  貸：銀行存款 
（3）交個稅：借：應交稅費-應交個人所得稅  貸：銀行存款
2.推廣員補貼：
（1）預充值：借：預付賬款-第三方平臺  貸：銀行存款
（2）平臺劃撥：借：銷售費用-推廣服務費  貸：預付賬款-第三方平臺  應交稅費-應交個人所得稅
（3）交個稅：借：應交稅費-應交個人所得稅  貸：銀行存款
麻煩老師幫我看一下，這樣對不對，要用到應付職工薪酬的科目嗎？

樸老師 解答

2024-06-13 10:47

同學你好

工資要通過應付職工薪酬的
是工資嗎

能干的金毛 追問

2024-06-13 10:49

如果要報個稅的話，是不是要用到應付職工薪酬這個科目呢？

樸老師 解答

2024-06-13 10:53

對的

勞務也可以有個稅
應付職工薪酬也可以

能干的金毛 追問

2024-06-13 10:54

因為這個也算給個人的收入嘛，所以應該是要報個稅的，這種是需要用到應付職工薪酬的科目嗎？還是說像我上面說的那樣做就可以了

樸老師 解答

2024-06-13 10:56

勞務的話按上面的做可以

能干的金毛 追問

2024-06-13 10:57

我報個稅報的是綜合所得，沒有按勞務報酬報個稅可以嗎

樸老師 解答

2024-06-13 11:02

同學你好

這個可以的

能干的金毛 追問

2024-06-13 11:09

老師你幫我看一下，加了應付職工薪酬科目后，這樣做對嗎？
1.城市合伙人補貼：
（1）結算并計提工資：借：銷售費用-推廣服務費   貸：應付職工薪酬-工資
                                    借：應付職工薪酬-工資  貸：其他應付款-城市合伙人補貼  應交稅費-應交個人所得稅
（2）發放：借：其他應付款-城市合伙人補貼  貸：銀行存款 
（3）交個稅：借：應交稅費-應交個人所得稅  貸：銀行存款
2.推廣員補貼：
（1）預充值：借：預付賬款-第三方平臺  貸：銀行存款
（2）平臺劃撥并計提工資：借：銷售費用-推廣服務費  貸：應付職工薪酬-工資
                                           借：應付職工薪酬-工資  貸：預付賬款-第三方平臺  應交稅費-應交個人所得稅
（3）交個稅：借：應交稅費-應交個人所得稅  貸：銀行存款

樸老師 解答

2024-06-13 11:11

同學你好
這樣做可以的

能干的金毛 追問

2024-06-13 11:16

好的，謝謝老師解答

能干的金毛 追問

2024-06-13 11:19

老師，還有個問題就是，這種情況下因為基本都是一次性的收入，所以那些人是沒有給買社保的，但是個稅申報系統里面是有收入記錄的，這個不會被查嗎？

樸老師 解答

2024-06-13 11:23

同學你好
如果是工資的話舉報了肯定就不可以了

能干的金毛 追問

2024-06-13 11:24

什么意思老師？沒明白你說的

樸老師 解答

2024-06-13 11:30

如果你報的工資沒給人交社保那人家舉報你了肯定不可以了

能干的金毛 追問

2024-06-13 11:32

哦哦明白了，但是這是雙方協商好的，而且他們有自己的公司買社保，做我們這個算兼職。所以意思是只要他們 不舉報，這個賬是沒問題的嘛不會被查吧？

樸老師 解答

2024-06-13 11:36

對的
不舉報就沒事的

能干的金毛 追問

2024-06-13 11:36

好的，感謝老師解答

樸老師 解答

2024-06-13 11:40

滿意請給五星好評，謝謝