宋生老師 解答

2018-04-27 15:41

你好！這個不用倒擠成本的，因?yàn)楹硕ㄕ魇账桶词杖胝鳎还苣愠杀举M(fèi)用是多少的。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 15:45

但是我得做賬啊，而且還要報報表，主要是這個原因。

宋生老師 解答

2018-04-27 15:46

你好！你按你正常的做，報就可以了。不用管數(shù)據(jù)，因?yàn)椴恍枰箶D成本。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 15:48

但是領(lǐng)導(dǎo)要求這樣做，說賬套要跟報表保持一致，利潤也應(yīng)該要跟企業(yè)所得稅報表數(shù)據(jù)一致。

宋生老師 解答

2018-04-27 15:52

你好！那你就倒擠吧。其實(shí)很簡單，比如核定5%，那么你成本費(fèi)用就是95%。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:02

這個我明白，但是我就是搞不懂這個費(fèi)用應(yīng)該是哪個時間段的？如果是年中開票之前所有的費(fèi)用，那到年底利潤又會跟核定的企業(yè)所得稅報表的數(shù)據(jù)不一樣。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:03

因?yàn)殚_票之后到年底之間這個時間又會產(chǎn)生費(fèi)用

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:04

所以說應(yīng)該是減去年底之前所有的費(fèi)用算成本嗎？

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:05

那又會跟年中報的季度企業(yè)

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:06

那又會跟開票那個月報的利潤表成本數(shù)據(jù)不一樣，因?yàn)槟莻€時候報報表后面幾個月的費(fèi)用還沒有產(chǎn)生

宋生老師 解答

2018-04-27 16:13

你好！這個問題避免不了。實(shí)際上是這樣，你每個季度做這個的時候，就應(yīng)該把本季度的倒擠正確，年底也是一樣。不是跨年后再來糾結(jié)這個問題。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:15

沒有收入的季度也沒法兒結(jié)轉(zhuǎn)成本啊

宋生老師 解答

2018-04-27 16:16

您好！這個確實(shí)是 ，但是沒有收入的季度也不用交所得稅啊。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:17

所以現(xiàn)在的問題就是年報和之前季度報表成本的差異

宋生老師 解答

2018-04-27 16:20

你好！這個沒辦法，本身不用倒擠的，你一定要倒擠導(dǎo)致的。 
而且對于匯算清繳而言，年報跟平時對不上是正常的，對的上反而沒那么正常。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:22

好吧，我覺得還是減去開票之前所有的費(fèi)用而不是年底之前的比較合理，您覺得呢？

宋生老師 解答

2018-04-27 16:27

你好！要說合理性的話，應(yīng)該是年底前所有的費(fèi)用。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:30

那這個成本是7月開票當(dāng)月就算出來的，之后就沒再開過票，您這樣說的話，到年底我還得倒回去把成本這個數(shù)據(jù)重新再減掉年底之前的費(fèi)用重新算一遍，因?yàn)?月只減掉了當(dāng)月之前的費(fèi)用啊。

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:31

好糾結(jié)

宋生老師 解答

2018-04-27 16:33

你好！這個真沒辦法啊。是你們公司的要求導(dǎo)致你這樣的

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:41

那我可以下次開票算成本的時候再減掉這次開票到下次開票之間這段時間產(chǎn)生的費(fèi)用

Mrs. sweet c 追問

2018-04-27 16:48

剛領(lǐng)導(dǎo)發(fā)話啦，跟您一樣您的建議，謝謝您