?? 傾弋 追問

2018-04-27 15:10

以前的會計沒有計提過社保，是因為之前就沒有交社保費，18年給補交了17年一年的。就是18年做分錄的時候需要通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？因為我們這筆社保費是應(yīng)該加入成本的，不屬于損益類科目

徐阿富老師 解答

2018-04-27 15:13

恩恩，那應(yīng)該做在以前年度損益調(diào)整科目里的，我以為當(dāng)年已經(jīng)交了的哦。若這個問題還有不明確的，可以繼續(xù)提問，如果已經(jīng)明確，請對我的答復(fù)進行五星級的評價，謝謝。

?? 傾弋 追問

2018-04-27 16:18

請問分錄怎么寫呢？

徐阿富老師 解答

2018-04-27 20:52

你好，借以前年度損益調(diào)整  貸：銀行存款      然后，借：利潤分配-未分配利潤   貸：以前年度損益調(diào)整