追問

2018-04-27 11:34

就是其他應付款-內部往來   然后掛的公司的名字  這樣的怎么調整   用哪個科目跟其他應付款科目做調整

　 追問

2018-04-27 11:37

我們結算時 賬上多掛了他們的賬款  實際他們給我們結算時 少結算了  這個差異怎么調整

江老師 解答

2018-04-27 11:56

按公司的往來對賬處理，就可以了，與對方單位對上欠款金額就行了

　 追問

2018-04-27 12:36

那我把差異計入哪？有明確的分錄嗎？有的模擬兩可的，不是狠明白

江老師 解答

2018-04-27 12:50

這個需要看對賬的情況，對賬就會對出具體的差異情況，再進行賬務處理，調賬處理

　 追問

2018-04-27 12:52

具體差異就是我們記賬多記了，對方少記賬打款給我，我們多計入了人家的收益，該怎么做

江老師 解答

2018-04-27 12:56

是收入還是什么？多計收入就是沖減多計的收入

　 追問

2018-04-27 13:18

收入，多計提的收入，主營業務收入？借其他應付款款貸主營業務收入嗎

江老師 解答

2018-04-27 14:20

如果是多計的收入 
借：應收賬款    負數 
貸：主營業務收入   負數 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）   負數 
同時結轉成本 
借：主營業務成本   負數 
貸：庫存商品   負數

　 追問

2018-04-27 14:45

少計提了收入 這樣做  可以嗎

江老師 解答

2018-04-27 14:47

可以，這樣處理平賬，完全正確