伊諾 追問

2018-04-26 19:32

我說的是企業所得稅申報表，它沒有像成本一樣有一個單獨的表格是吧？

鄒老師 解答

2018-04-26 19:36

你好，我知道是所得稅匯算清繳的表格，沒有專門的明細表，只需要在主表的稅金及附加欄次填寫

伊諾 追問

2018-04-27 13:38

老師，請問2017年8月才注冊成立的公司在報企業所得稅年報填基礎信息表里的資產總額應該如何填啊？（截止2017.12.31均無任何業務發生，也沒有職工，每月都是0申報，個稅上就填了法人一人也是0申報）

鄒老師 解答

2018-04-27 13:48

你好，你需要做一筆分錄  借；庫存現金  貸；其他應付款 
這樣資產就不會是0，按四個季度的資產總額平均數填寫

伊諾 追問

2018-04-27 13:50

也沒有庫存現在呢，股東是2018年4月份才實繳投資額的

伊諾 追問

2018-04-27 13:53

是沒有庫存現金謝謝老師的解答

鄒老師 解答

2018-04-27 13:59

你好，調整就會涉及這個，否則你資產就是0，無法做匯算清繳申報的

伊諾 追問

2018-04-27 14:06

那我是要把分錄做在2017年嗎？金額寫多少合適呢

鄒老師 解答

2018-04-27 14:11

你好，是的，金額自己確定的，比如1000

伊諾 追問

2018-04-27 14:16

那這樣的話那個表里的總資產我是不是要填0.01呀？還有這個分錄的摘要怎么寫比較好啊?到2018年我是不是又要做相反分錄

鄒老師 解答

2018-04-27 14:17

你好，可以就是寫收到某某借款 
資產總額按四個季度平均數填寫 
到18年就把這個分錄沖銷

伊諾 追問

2018-04-27 14:24

好的！非常感謝老師的耐心指導。

鄒老師 解答

2018-04-27 14:24

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝