愛??Sarah 追問

2024-06-07 11:37

我找到了差異。是之前，有一個折舊費用，本來應該是研發折舊，我一直弄的是管理折舊，23.7-24.4吧，然后5月我就把這個科目對調了，原來是借管理折舊貸累計折舊，調整后變成了借研發折舊貸管理折舊。這樣，那是不是管理折舊要寫在借方負數，這樣就對了？？就跟科目余額表一致了

文文老師 解答

2024-06-07 11:42

是，管理折舊要寫在借方負數，這樣就對了

愛??Sarah 追問

2024-06-07 11:51

請問，資產負債表的固定資產本期數，看科目余額表的固定資產小計嗎？這倆差額的數字很熟悉，但是不記得是哪里看到過，這個怎么查看

文文老師 解答

2024-06-07 11:51

是看科目余額表的固定資產小計

愛??Sarah 追問

2024-06-07 11:57

但是我找不到差異。然后凈利潤這次也不等于負責的未分配利潤，咋回事兒呢老師

愛??Sarah 追問

2024-06-07 11:59

以前沒出現過，不知道從哪看差異

愛??Sarah 追問

2024-06-07 12:00

哦，固定資產的本期數和科目余額表的差異，就是累計折舊期末余額，這個咋調整老師。是累計折舊不對了嗎還是什么

文文老師 解答

2024-06-07 12:04

僅憑這些信息，無法判斷，要看明細與賬

愛??Sarah 追問

2024-06-07 13:31

看累計折舊的明細賬？

愛??Sarah 追問

2024-06-07 13:35

老師，累計折舊期末有余額嗎？結轉損益之后？

愛??Sarah 追問

2024-06-07 13:45

老師，我的疑問其實就是，資產負債表中的數據，是否必須等于科目余額表？因為我對比，有的科目是一致的有的是不一致的。所有者權益本期數，我記得是等于利潤表的凈利潤的，但是幾期的報表都是不等的，但領導審核沒說有問題。

文文老師 解答

2024-06-07 14:07

不一定，因為會涉及到往來重分類

愛??Sarah 追問

2024-06-07 14:13

對我這期報表中存在調整的重分類。謝謝老師，我懂了

文文老師 解答

2024-06-07 14:15

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！

愛??Sarah 追問

2024-06-07 14:19

老師，現金流量表最后一個數=資產負債表的貨幣資金。我的貨幣資金和科目余額表的銀行存款余額一致。但是現金流量表的期末現金及現金等價物余額≠貨幣資金，這是為什么

文文老師 解答

2024-06-07 14:59

這個不清楚了，可能是公式問題