優雅的柚子 追問

2024-06-05 18:19

老師你的的意思是按我們支付的價格入賬對嗎

優雅的柚子 追問

2024-06-05 18:21

那我們小規模交的增值稅和契稅都是直接計入成本嗎

小愛老師 解答

2024-06-05 18:21

是的，固定資產原值還是你們支付的

小愛老師 解答

2024-06-05 18:23

您好，小規模公司，繳納的契稅計入成本，增值稅是價外稅不能計的，計入應交稅費-應交增值稅

小愛老師 解答

2024-06-05 18:29

增值稅交給稅務了嗎？購入的怎么交增值稅呢？

小愛老師 解答

2024-06-05 18:29

評估增值部分繳納的嗎？

優雅的柚子 追問

2024-06-05 18:33

因為合同上面寫是我們承擔增值稅。所以我都不知道增值稅計入哪個科目，小規模納稅人能寫進項嗎？

小愛老師 解答

2024-06-05 18:34

您好，小規模是要要計入成本的，不能抵扣。你們合同約定了就名正言順了，直接計入成本。

優雅的柚子 追問

2024-06-05 18:38

謝謝老師，固定資產按照支付原值入賬 那跟發票上的差價怎么算

小愛老師 解答

2024-06-05 18:41

你發票不是開發商開的嗎？怎么開的金額和支付的金額不一致呢？

小愛老師 解答

2024-06-05 18:43

是增值稅計稅依據和取得房產的購進發票金額不一致吧

優雅的柚子 追問

2024-06-05 19:00

我就比方說支付金額是30萬  然后開發商開出來的發票是價加稅是31萬  增值稅的計稅依據是房管中心評估出來的價格  不是我們實際支付的價格  所以現在導致開出來的增值稅發票跟回單對不上  就是房管中心根據評估價格開出來的增值稅發票跟我們實際支付的價格對不上

小愛老師 解答

2024-06-05 19:44

您好，你就按你實際支出的計入成本(價+稅+費)就可以了。

小愛老師 解答

2024-06-05 19:48

房管局的評估價不一樣是正常的，它只是計稅依據。開發商的發票最好協調開正確，不然從發票看你們還欠開發商的錢，但事實是已經付清了。