o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 17:41

做在2017年還是2018年？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 18:26

在嗎，鄒老師

鄒老師 解答

2018-04-24 19:42

你好，是計入到現在，也就是2018年4月份

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 19:57

不能直接改2017年的嗎，

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 19:58

如果記賬憑證后面的銀行回單找不到或者不齊全會怎樣？

鄒老師 解答

2018-04-24 20:01

你好，之前的報表數據已經報送，而且賬務已經結轉，是無法修改的 
回單找不到或者不齊全就屬于相應單據不齊全，賬務處理不規范

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 20:04

回單找不到或者不齊全就屬于相應單據不齊全，賬務處理不規范。這個會不會對年報或匯算清繳產生影響？

鄒老師 解答

2018-04-24 20:10

你好，不影響匯算清繳申報，只是原始單據不齊全

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 20:16

為什么一定要抽查憑證的匯算清繳

鄒老師 解答

2018-04-24 20:17

你好，看企業賬簿與憑證是否一致，憑證與原始憑證記載是否一致，是否按規定取得發票 
比如發生費用1萬，但是沒有取得發票，看到了是需要按規定做納稅調整增加處理的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-24 20:20

事物所現在暫時只要1.4.7.10.12這幾個月的憑證，我可以先只打印裝訂這幾個月的嗎，去年的基本上都沒打印裝訂，只能先裝訂這幾個月的這樣有沒問題的

鄒老師 解答

2018-04-24 20:26

你好，你可以根據對方要求先把這個幾個月的打印裝訂了，然后有時間再把其他月份的裝訂起來

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:03

老師，我想問一下對方開給我們的進項發票，內容是信息技服務費有7萬多，應該怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-04-25 14:03

借；管理費用等科目  應交稅費（進項稅額）  貸；銀行存款等科目

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:04

7萬多哦，直接全部記管理費用嗎，不用攤銷嗎？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:07

你好，這個費如果是長期受益的，需要按受益期限攤銷

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:12

那記入什么科目？無形資產還是長期待攤費用？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:13

你好，計入待攤費用或長期待攤費用科目核算

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:13

不是記入無形資產嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:14

記入長期待攤費用，攤銷到對方科目 是哪個科目 ？是管理費用還是銷售費用的？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:15

信息技服務費是費用支出，不是無形資產的，攤銷計入管理費用科目核算

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:16

一般攤多長時間，12個月嗎

鄒老師 解答

2018-04-25 14:17

你好，根據費用受益時間長短確定分攤期限

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:18

根據費用受益時間長短確定分攤期限，這個還能自己做主確定攤銷時間的啊？一般不是都規定攤銷多久的嗎

鄒老師 解答

2018-04-25 14:20

你好，需要知道你這個開具的信息技術服務費的受益期限，這個企業會知道支付了這么多費用享受多長時間服務，這個時間就是填寫期限

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:20

那這個7萬多我是分攤12個月還是多久合適呢？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:22

你好，如果你這個費用受益是1年就按12個月分攤，如果是2年就按24個月攤銷 
具體攤銷年限是多久，需要企業根據費用受益期限去判斷的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:23

那我要問誰才知道這個期限是多久

鄒老師 解答

2018-04-25 14:24

你好，你如果是這個單位的財務人員，你可以咨詢取得費用發票的報銷人，看這個費用是多長受益期限的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:26

這個一般是當月記入長期待攤費用當月攤銷嗎？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:28

你好，從費用受益開始月份攤銷

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:29

如果是2018.4月取得發票，是從2018.4月開始攤嗎？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:30

你好，需要看你這個發票的費用從什么時候受益  
比如是4月份，那么就從4月份攤銷 
如果是5月份，那就從5月份開始攤銷的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:35

發票日期是4月份，是可以做進4月的憑證的吧？

鄒老師 解答

2018-04-25 14:36

你好，待攤費用分錄是 計入4月份

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:41

進項票很多會有什么后果，每個月用不完

鄒老師 解答

2018-04-25 14:42

你好，有虛開進項發票嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:42

怎么樣算虛開？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:43

沒有虛開的吧，只是每個月的收入用不到這么多的進項票

鄒老師 解答

2018-04-25 14:47

你好，沒有真實交易而開具進項發票就是虛開 
沒有用到那么多，你可以根據需要認證抵扣，而不是取得多少發票就全額認證抵扣的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:49

沒有用到那么多，你可以根據需要認證抵扣，而不是取得多少發票就全額認證抵扣的，還剩余很多進項票呀

鄒老師 解答

2018-04-25 14:50

你好，那你單位是什么情況總是進項多，而銷項少，是不是隱瞞了收入？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:55

進項多，銷項少不就每個月都不用交稅有留抵稅，可是我們不是這樣的，每個月都有交稅的，

鄒老師 解答

2018-04-25 14:58

你好，每個月都繳稅，還進項有很多留抵？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 14:59

不是進項留抵，我是說還有很多進項沒有抵扣

鄒老師 解答

2018-04-25 15:01

你好，那還不是控制了進項發票沒有抵扣造成的嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 15:17

這樣會有什么后果

鄒老師 解答

2018-04-25 15:21

你好，如果進項沒有虛開，沒有問題的，結轉以后抵扣就是 了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 15:22

就是說沒有用到的進項發票以后再用不會有問題是嗎？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-25 15:23

稅局的人怎么知道有沒有虛開？

鄒老師 解答

2018-04-25 15:24

你好，是的 
通過資金，購銷，合同情況檢查是否有虛開

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-26 11:40

在哪里可以看到去年的總費用是多少

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-04-26 11:41

科目余額表日期選擇12月嗎

鄒老師 解答

2018-04-26 11:42

你好，你可以看科目余額表的三大期間費用的本年累計發生金額