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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級經(jīng)濟(jì)師

2024-05-24 15:09

您好,匯算清繳的職工薪酬支出表格里的帳載金額(應(yīng)付職工薪酬-工資  貸方累計發(fā)生額),實際發(fā)生額(本年計提  應(yīng)付職工薪酬-工資  在年度匯繳前已實發(fā)的金額),和稅收金額(本年計提+個稅申報+匯繳前實發(fā),3個條件同時滿足的金額),這3個金額一樣就不用納稅調(diào)整了。

K 追問

2024-05-24 15:12

實際發(fā)生額(本年計提  應(yīng)付職工薪酬-工資  在年度匯繳前已實發(fā)的金額)就是如果在我填報匯算清繳錢,應(yīng)付職工薪酬平賬了,就填寫載賬金額的金額嗎

廖君老師 解答

2024-05-24 15:13

您好,是的,匯繳前發(fā)放的都算實際發(fā)放

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職工薪酬按計提的18年的金額填寫,可以稅前扣除的是匯算清繳結(jié)束前已發(fā)放的18年的工資,未發(fā)放的需要納稅調(diào)增
2019-04-09 12:58:43
根據(jù)工資及規(guī)定的扣除比例進(jìn)行填寫。
2017-02-27 12:34:43
您好!就是這些要增加收入交稅。 現(xiàn)在匯算清繳還沒開始啊。你就做了?
2018-01-04 17:05:41
是的,有工資就要填列的
2020-03-16 16:00:43
你好!你們存在稅會差異嗎?沒有的話按賬面數(shù)填寫就可以
2019-05-16 09:43:04
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