蘇沐菲 追問

2018-04-24 10:52

那是去年的賬，年報已經報了，現在直接在四月份沖減嗎

蔣老師 解答

2018-04-24 10:56

根據重要性原則，如果金額不是很大可以直接在今年沖減

蘇沐菲 追問

2018-04-24 10:58

20000可以沖減嗎，

蔣老師 解答

2018-04-24 11:01

看退保的金額多大，其實你沖減的主要是退保那一部分的金額，看你們公司規模，如果對公司利潤影響都不大的話在今年沖減吧

蘇沐菲 追問

2018-04-24 11:04

好的，這兩筆分錄要怎么做呢

蔣老師 解答

2018-04-24 11:08

兩張票做一張分錄， 
借：管理費用-保險費  （紅字、退回發票的金額） 
       管理費用-保險費（重新開的發票） 
       銀行存款

蘇沐菲 追問

2018-04-24 11:09

那去年的賬里面發票取出來了還要復印一份放進去嗎，不然金額和發票對不上了

蔣老師 解答

2018-04-24 11:11

分別復印一份，在上面備注一下情況。以備查

蘇沐菲 追問

2018-04-24 11:13

好的，謝謝老師