小橋流水 追問

2018-04-24 10:59

老師，還有我公司的電是用另一家公司的電，開的發票是另 一家公司的名頭，但發票我家做拿來做，匯算清繳時調出來嗎

張艷老師 解答

2018-04-24 11:05

需要將對方用電部分調增出來

小橋流水 追問

2018-04-24 11:09

老師，就第一個問題，當時我公司是從郵政貸款，貸款必須是以個人形式才能貸款，然后個人和我公司簽訂協議相當是入股，然后個人每個月還利息，這么做可以吧，匯算清繳時不用調吧

張艷老師 解答

2018-04-24 11:26

那是個人行為，與您公司沒有關系了。

小橋流水 追問

2018-04-24 11:37

一直都是以個人入股公司形式簽訂的協議，個人還利息，然后公司再把錢還個 人，沒簽訂代付款協議，這樣協議行嗎

張艷老師 解答

2018-04-24 11:42

您這也不是入股啊，相當于公司分期付款購買設備了。只是公司向個人借款了。建議您公司與個人簽訂一個借款協議，明確借款利息，這樣發生的利息支出是可以所得稅稅前扣除的。

小橋流水 追問

2018-04-24 11:49

好的，謝謝老師 ！還有個問題資產減值損失計提了，匯算清繳允許稅前扣除嗎

張艷老師 解答

2018-04-24 12:51

不允許稅前扣除的，要納稅調增的。不客氣的，祝您學習愉快