Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:18

鄒老師再請教一下，餐飲企業，所得稅匯算清繳，期間費用申報表-銷售費用-表上項目不全，表上沒有的項目我合計填到其他了，上傳的時候老提示讓核實銷售費用-其他，我們的所得稅匯算清繳，今年虧損，有些費用調增后，是盈利，需彌補以前年度虧損，表我填完了，上傳后顯示，我的金額填的不對（公式不對）

鄒老師 解答

2018-04-23 13:21

你好，這個就需要看你是哪個地方填寫錯誤了的

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:23

顯示的這些

鄒老師 解答

2018-04-23 13:23

你好，能把你匯算清繳彌補虧損明細表發過來看一下是如何填寫的嗎

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:29

利潤表是-1萬多

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:31

調增后就變成正數了

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:33

是不是第3必須填

鄒老師 解答

2018-04-23 13:33

你好，你需要先彌補14年虧損，然后剩余部分彌補15年才是的

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:42

填到這列，對吧？ 
餐飲企業收入達到500萬元了，自己申請一般納稅人資格還是等專管員通知，蔬菜是免稅的發票，這個不能抵扣吧

鄒老師 解答

2018-04-23 13:43

你好，是本年彌補14年虧損欄次 
可以等到稅局通知再申請的 
取得農產品發票是可以計算抵扣的

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:46

農產品開的票是0稅率

鄒老師 解答

2018-04-23 13:46

你好，但是可以按11%計算抵扣的

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:47

銷售費用，這個表上有些沒有，填到其他就老提示

鄒老師 解答

2018-04-23 13:55

你好，沒有對應明細的只能是計入其他的

Luck Fairy 追問

2018-04-23 13:57

銷售費用其他不修改有風險嗎

鄒老師 解答

2018-04-23 14:00

你好，有的地方軟件會提示金額大有風險的

Luck Fairy 追問

2018-04-23 14:12

老師上面說的農產品是專票才要吧抵扣吧

鄒老師 解答

2018-04-23 14:12

你好，取得農產品收購發票就可以計算抵扣的，而不是專用發票的