微信用戶 追問

2024-05-01 15:27

老師你好，那我去年計提的這塊費用，就一直掛著么？需要處理么？

小菲老師 解答

2024-05-01 15:29

同學，你好
你計提分錄是什么？

微信用戶 追問

2024-05-01 15:32

計提的分錄，借管理費用，貸應付職工薪酬工會經費。

小菲老師 解答

2024-05-01 15:33

同學，你好



借：應付職工薪酬工會經費。
貸：以前年度損益調整

微信用戶 追問

2024-05-01 15:40

老師，你好。這樣的話，就是23年的費用用以前年度損益調整沖回，然后再補提對應的所得稅。其他的納稅調整項目，比如廣宣費，福利費等
都是按照填表不調賬的原則處理么？

小菲老師 解答

2024-05-01 15:42

同學，你好
嗯嗯，是的

微信用戶 追問

2024-05-01 15:43

好的，謝謝答疑。

小菲老師 解答

2024-05-01 15:47

不客氣，祝工作順利

微信用戶 追問

2024-05-01 15:51

老師，還有一個問題。后續是把以前年度損益調整科目余額，反向結轉利潤分配么？

小菲老師 解答

2024-05-01 15:52

同學，你好
嗯嗯，是的

微信用戶 追問

2024-05-01 15:55

謝謝老師，祝工作順利。

小菲老師 解答

2024-05-01 15:56

不客氣，祝工作順利