Luck Fairy 追問

2018-04-17 11:05

還有一個事情，就是我們企業是2017年新辦企業，注冊資本是2000萬，實繳資本是1060萬。第一個季度報所得稅的時候系統就默認有一個小型微利企業企業減免，當時的收入是幾十萬，默認了小型微利企業減掉了2萬的所得稅，本來要交5萬的稅減掉了2萬后來實際交了3萬。到2017年低我們的銷售收入達到了1700萬，那么在匯繳清算的時候，我需要調那個減半的小型微利企業所得稅2萬嗎？

徐阿富老師 解答

2018-04-17 11:22

你好，要調整的，全年統算的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 11:45

那我在什么地方調整？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 11:52

但是我整張報表的盈利是40萬，按照所得稅是10萬，我已經交了10萬。凈利潤是30萬。那我以前的小型微利企業減掉的2萬稅在哪里調整呢？

徐阿富老師 解答

2018-04-17 12:07

你好，你現在還是符合小微企業嗎？你整個年度如果算起來要交50萬的所得稅，那你已經交了2萬，剩下了肯定要交48萬啊