價值觀 追問

2018-04-16 15:03

那2和3都不用填嗎

價值觀 追問

2018-04-16 15:04

老師，是小規模企業，自開自開，專票專票

鄒老師 解答

2018-04-16 15:09

你好，是的，只需要在第一行填寫

價值觀 追問

2018-04-16 15:28

老師，附列資料那張表需要填嗎

價值觀 追問

2018-04-16 15:28

增值稅申報表附列資料

鄒老師 解答

2018-04-16 15:30

你好，是不需要填寫的

價值觀 追問

2018-04-16 15:34

老師，附列資料表是什么情況下才填的呀

鄒老師 解答

2018-04-16 15:37

你好，有差額納稅或扣除項目的時候

價值觀 追問

2018-04-16 15:45

老師，如果我是小規模自開專票季度不到9萬，我的金額填在哪里？自開專票不到9萬，增值稅免嗎

鄒老師 解答

2018-04-16 15:48

你好，也是在第一行填寫 
自開專用發票是不享受免稅優惠的

價值觀 追問

2018-04-16 16:05

老師，懂了。前面2個問題都解決了，最后差額納稅和扣除項目我沒有遇到過，能詳細一點說下嗎？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:06

你好，比如旅游行業，收入100萬，替游客支付費用60萬，按40萬計算納稅的

價值觀 追問

2018-04-16 16:22

老師，你舉得例子屬于差額征稅還是扣除項目？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:25

你好，屬于差額征稅

價值觀 追問

2018-04-16 16:34

老師，那扣除項目又是什么情況下使用？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:41

你好，比如轉讓不動產，扣除項目就是之前取得的成本金額

價值觀 追問

2018-04-16 16:59

謝謝老師耐心回復