Mandy 追問

2018-04-16 13:07

老師，是要反結帳到去年的12月份的帳上，另外做一個這種分錄嗎？還是在今年的帳上做呢

Mandy 追問

2018-04-16 13:09

還有一點就是按這個分錄調后，負責表的資產總額一下子增加了幾十萬，這樣也行的嗎？跟稅務會有什么影響呢

鄒老師 解答

2018-04-16 13:16

你好，是在現在補做上面的 調整分錄 
調整會導致資產發生變動，是正常的 ，對納稅是沒有影響的

Mandy 追問

2018-04-16 13:27

哦，因為資產總額多了幾十萬，太大了

鄒老師 解答

2018-04-16 13:28

你好，如果你預付賬款金額比預收賬款金額確實是大這么多，調整之后就會導致資產增加幾十萬的

Mandy 追問

2018-04-16 13:28

這個資產總額是代表什么呢

鄒老師 解答

2018-04-16 13:29

你好，就是期末企業擁有的資產總額

Mandy 追問

2018-04-16 13:36

實際沒有呀    是重錯了帳   調整才多的

Mandy 追問

2018-04-16 13:43

老師，負債表里的年初余額，怎么兩個數據不一樣呢

鄒老師 解答

2018-04-16 13:52

你好，你之前錯誤了，現在調整必然會導致資產變動的 
你把單元格拉寬一些就可以看到完整的數據了

Mandy 追問

2018-04-16 13:58

老師，我不是說看不到數據，我是說資產負債表的的年初資產和負債不是相等的嗎？我現在看到的左右的基末余額是相等的，怎么期初的余額左右不相等呢

鄒老師 解答

2018-04-16 14:06

你好，你不相等的地方剛好是百萬位的數據，就是你表格太窄了看不到，拉長就可以看到了

Mandy 追問

2018-04-16 14:15

哦，拉不了呢

鄒老師 解答

2018-04-16 14:19

你好，根據你提供圖片，期末余額一欄明顯比期初要窄，是可以用鼠標拉寬的