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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-04-16 11:37

你好,你想問的問題具體是?

左岸 追問

2018-04-16 11:40

比如說第一季度第三個月份有收入開票10萬,但是成本費用要在下一個季度才能核算,那在上一季度怎樣報所得稅呢?老師,可以指教一下嗎?

鄒老師 解答

2018-04-16 11:41

你好,你可以先做成本購進的暫估,然后結轉成本,根據利潤總額*25%計算申報企業所得稅 
次月取得發票沖銷暫估就是了

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相關問題討論
你好 核定征收企業所得稅公式=收入*應稅所得率*所得稅稅率 小型微利企業查賬征收企業所得稅公式=利潤總額*所得稅稅率
2018-09-13 17:07:00
這個是稅局給你決定的 不是你選擇的 一般都是查賬征收
2019-03-27 09:41:44
你好,小規模征收一般是查賬征收。
2021-12-29 11:01:25
你好!查賬征收是看利潤的金額來按25%計算。核定征收是用不含稅收入乘以核定的稅率。
2017-08-18 11:30:22
你好,你財務不健全可以去稅務局申請,一般是找專管員申請的
2018-09-21 12:30:09
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