張惠平 追問

2018-04-14 21:42

那附列資料中的全部含稅收入也不包括稅局代開的專票金額？

老王老師 解答

2018-04-14 21:53

您好，不是的，附列資料中的全部含稅收入，包括稅局代開的專用發票金額。

張惠平 追問

2018-04-15 10:08

納稅講解視頻中的浩博電子，發票匯總表中的銷項是4萬，稅局代開4萬。可附列資料中的全部含稅收入是41200

老王老師 解答

2018-04-15 12:22

您好，麻煩您截圖主表和附列資料我看看，附列資料，只是填寫的其中一項，代開的發票那一項，另外4萬元是免稅的。

張惠平 追問

2018-04-16 19:13

老師您好！ 
截圖貼不上。不好意思 。 
更讓我糊涂的是浩博電子的實操中附列資料中的全部含稅收入只有填寫為0，才是正確答案

老王老師 解答

2018-04-16 20:24

您好，本來季銷售額低于9萬元是免增值稅的。如果全部含稅收入只有填寫0，才是正確答案，那這個確實有問題了。