. 追問

2018-04-14 16:00

那這部分費用 要報員工的個人所得稅嗎？

鄒老師 解答

2018-04-14 16:01

你好，需要并入職工個人所得申報個人所得稅的

. 追問

2018-04-14 16:02

或者沒有發票 直接在員工的工資單上計入伙食補貼  匯繳的話會調出來嗎？

鄒老師 解答

2018-04-14 16:03

你好，有并入職工薪酬申報在匯算清繳就不需要調整出來的

. 追問

2018-04-14 16:05

我公司塔吊買回來了 發票還沒收到 但是塔吊租給對方 對方要求開票收款了，那我的固定資產塔吊暫時沒發票 做什么科目呢？ 
我們公司是關于機械設備租賃行業的

鄒老師 解答

2018-04-14 16:06

你好，你可以做固定資產暫估入庫處理 
借；固定資產   貸；應付賬款——暫估

. 追問

2018-04-14 16:10

那固定資產的發票最晚要什么時候做進去呢？

鄒老師 解答

2018-04-14 16:13

你好，需要在匯算清繳之前取得發票，相應折舊才可以扣除的

. 追問

2018-04-14 16:17

那我公司有營改增之前的一間辦公室租給其他公司  我要開多少點的租賃發票給對方呢

鄒老師 解答

2018-04-14 16:18

你好，現在開具發票是小規模5%，一般納稅人11%

. 追問

2018-04-14 16:21

但是我公司有很多留底的稅  開5個點的票 我不能抵扣稅金 ，如果我不想享受這個優惠 ，直接開11個點的專票  就能抵扣留底的稅金，可以這樣操作嗎？

鄒老師 解答

2018-04-14 16:24

你好，你需要根據你納稅人性質開具對應稅率的發票才是的  
一般納稅人開具11%的發票