會計小白-張婷 追問

2018-04-14 14:04

有借方余額呢

鄒老師 解答

2018-04-14 14:06

你好，借方余額需要在預付賬款填寫的，所以就會造成不一致的

會計小白-張婷 追問

2018-04-14 14:25

我的應付帳款科目余額表上的余額是370萬，導出的報表是745萬呢，怎么回事啊老師

鄒老師 解答

2018-04-14 14:28

你好，是不是有應付賬款借方余額有375萬

會計小白-張婷 追問

2018-04-14 14:31

現在報表上是預付帳款375萬

會計小白-張婷 追問

2018-04-14 14:32

我按這個表申報的話行嗎，上次稅局找我來著，說應收700多萬，存貨才100多萬，不正常，會出預警的，這月我都不敢報了

鄒老師 解答

2018-04-14 14:33

你好，把應付賬款明細借方余額填寫到資產負債表的預付賬款欄次就是了

會計小白-張婷 追問

2018-04-14 14:52

應付帳款=應付（貸）+預付（貸）對吧老師，可我的好像不等呢，您覺得是哪里出問題了

鄒老師 解答

2018-04-14 14:53

應付賬款＝“應付賬款”明細期末貸方余額＋“預付賬款”明細期末貸方余額 
如果不對就需要去檢查是不是報表出具錯誤了

會計小白-張婷 追問

2018-04-14 15:06

老師我能力有限，實在找不出問題在哪里，我給您截個圖你給我看一下吧，

鄒老師 解答

2018-04-14 15:07

應付賬款＝“應付賬款”明細期末貸方余額＋“預付賬款”明細期末貸方余額 
你好，根據你賬面應付賬款明細余額+預付賬款明細余額填寫到資產負債表預付賬款就是了  
這個沒有什么訣竅，需要自己根據明細一個個統計計算的

會計小白-張婷 追問

2018-04-14 15:11

另外您看一下這個資產負債表有什么大問題嗎，就是異常的地方，這是往稅局報的表，哪里需要改一下

鄒老師 解答

2018-04-14 15:13

你好，其他應付款的余額負數需要在其他應收款填寫才是的