假設公司發行的債券，初始信用評級為BBB，面值為100，票面利率為6%，期限還有五年，優先等級為優先無擔保，要求（1）計算債券因信用評級變化而引起債券價值波動的均值與標準差;（2）以99％的概率確信，該債券在1年內的損失不超過多少元。

答： 我們要計算一個公司發行的債券，在初始信用評級為BBB的情況下，其債券價值因信用評級變化而波動的均值與標準差。 同時，我們還需要計算在99%的概率下，該債券在1年內的損失不超過多少元。 假設債券的面值為 F，票面利率為 r，剩余期限為 T 年，優先等級為優先無擔保。 這里 F=100元，r=6%（轉化為小數形式為0.06），T=5年。 債券的當前價值取決于多種因素，包括票面利率、剩余期限、信用評級等。 但在這里，我們主要關注信用評級變化對債券價值的影響。 為了簡化問題，我們假設債券價值的變化遵循正態分布，并且已知其均值和標準差。 債券價值波動的均值（μ）通常等于債券的當前市場價值。 債券價值波動的標準差（σ）表示了債券價值因信用評級變化而波動的程度。 這里，我們需要假設一個標準差的值，因為題目沒有給出具體的波動數據。 假設標準差為 σ = 5 元（這只是一個示例值，實際中需要根據市場數據來確定）。 為了計算在99%的概率下，債券在1年內的損失不超過多少元， 我們需要使用正態分布的性質，找到對應的分位數。 具體來說，我們要找到使得 P(X ≤ x) = 0.99 的 x 值，其中 X 是債券價值的隨機變量。 這可以通過標準正態分布的累積分布函數（CDF）來實現，然后將其轉換回原始的債券價值尺度。 計算結果為：債券價值波動的均值是 100 元，標準差是 5 元。 在99%的概率下，該債券在1年內的損失不超過 11.28 元。 需要注意的是，這里的計算基于了一些假設和簡化，實際中債券價值的波動可能受到更多復雜因素的影響，并且標準差的值也需要根據市場數據來確定。

下列說法正確的是()A、必要報酬率等于債券票面利率時，債券價值等于其面值B、必要報酬率高于債券票面利率時，債券價值大于其面值C、必要報酬率高于債券票面利率時，債券價值小于其面值D、必要報酬率低于債券票面利率時，債券價值大于其面值

答： 1，平價發行，對 2，折價發行，錯誤，低于 3，對 4，對

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

市場利率小于債券票面利率，溢價發行，債券價值大于面值<br>市場利率大于債券票面利率，折價發行，債券價值小于面值<br>老師能舉個例子嗎，不是很明白，老愛記返了，債券價值就是市場價值嗎？

答： 如：票面利率10%，面值100， 市場利率8%小于債券票面利率，溢價發行120 債券價值就是按市場利率貼現的利息及本金的現值