奇異果 追問

2024-04-17 10:13

但是我結轉成本的時候，倉庫管理員給我的是價稅合計的商品原價出的，這個我應該怎么去記結轉呢？

玲老師 解答

2024-04-17 10:15

成本是按照庫存商品的采購價是對的。
借主營業(yè)務成本，貸庫存商品就是成本價。

奇異果 追問

2024-04-17 10:17

就是出庫按照采購價結轉成本，入庫就是有專票抵扣就按照不含稅金額入成本

玲老師 解答

2024-04-17 10:18

對，是這個意思。比如113的專票，100計入庫存商品13計入進項。然后出庫時也是按照100庫存商品金額出庫。

奇異果 追問

2024-04-17 10:22

我以為你是說按照113庫存商品出庫，但是倉庫員是按照113入庫的，然后按照113出庫的，我拿到的數(shù)據(jù)也是他這樣做出入庫的，只是我有發(fā)票，我可以價稅分離，他是沒有做價稅分離的出入庫，這種我應該怎么結轉

玲老師 解答

2024-04-17 10:26

你好 入庫是100 了，出庫也是100 是這樣   13是進項要抵扣的     成本是按 100算

玲老師 解答

2024-04-17 10:26

倉庫是按銷售價寫的對  我們成本計算是 100

奇異果 追問

2024-04-17 10:38

老師是這樣的，他是持續(xù)狀態(tài)的 有入有出還有余的，然后倉庫員呢，都是按照價稅合計去計算出入庫和剩下的，就是他上期剩余100，本期入庫是113（價稅合計），他出庫了150，那他給我的庫存的數(shù)就是63，那我結轉的成本是150嗎？應該不是吧，這里含了稅費的

玲老師 解答

2024-04-17 10:42

咱們?nèi)霂焓遣话梢缘挚鄣倪M項。
會計賬核算的金額是這樣的。

玲老師 解答

2024-04-17 10:43

就是我給你前面舉那個例子數(shù)據(jù)就是咱會計上用這個數(shù)據(jù)。

奇異果 追問

2024-04-17 10:49

那我出庫結轉成本呢，他給我的庫存是按照入庫的價稅合計計算的庫存余額，我一般是按照他剩余的庫存去結算出庫成本的，現(xiàn)在是一般納稅人了，需要價稅分離入庫，我還可以根據(jù)他給我的剩余庫存（價稅合計）去結算嗎？

玲老師 解答

2024-04-17 10:52

出庫的成本和你入庫的成本是一個數(shù)。