qzuser 追問

2018-04-13 13:53

這樣，實際上還是按減掉社保后的工資吧，

江老師 解答

2018-04-13 13:54

計稅工資是：6000元減掉個人承擔的社保費用

qzuser 追問

2018-04-13 13:58

可是我實際上發的是2月份的工資6000，那時候2月還沒繳納社保，這樣我的工資表跟地稅申報的就不一樣了，

江老師 解答

2018-04-13 14:00

你打算是報幾月份的工資數據？

qzuser 追問

2018-04-13 14:14

地稅工資肯定得跟社保一致，我打算申報3月計提的工資，因為我剛接手，從3月份建的賬，就是實際發給負責人的不一樣，不知道該怎么處理

江老師 解答

2018-04-13 14:19

你這存在就是2月工資延遲申報的問題，具體的2月工資是不是3月發放的，就是4月15日之前申報3月份個稅按發的2月份的工資進行申報處理

qzuser 追問

2018-04-13 14:24

3月份沒發工資，

qzuser 追問

2018-04-13 14:26

糊涂了，還是不明白，老師！

江老師 解答

2018-04-13 14:36

就是你們2月份的工資是什么時候入賬的，在什么時候發放的，準備是幾月進行申報處理，按每月的工資表進行申報處理。

qzuser 追問

2018-04-13 14:40

2月份的工資臨時工的在2月份老板都發完了，負責人的工資除外，但是沒有做賬，我3月份開始建賬，就是3月份開始計提4月的工資，沒有做發放分錄，

qzuser 追問

2018-04-13 14:41

因為老師說沒計提，沒申報，直接發放不能稅前扣除，

江老師 解答

2018-04-13 14:41

沒有申報，直接發放后不能稅前扣除的

qzuser 追問

2018-04-13 14:45

所以稅務上我只能按3月的計提工資申報，這樣就與實際發放的不一致，賬上的差額怎么處理呢，我們是取現金發放，

江老師 解答

2018-04-13 14:49

這個需要全額申報處理，不要申報與實際發放不一致，因為你想少交個人所得稅，最后就得多交企業所得稅 
因為在稅前列支的工資費用減少了，就是利潤增加了

qzuser 追問

2018-04-13 14:56

1.  這就難倒我了，之前財務沒做賬，我3月份開始計提。豈不是要把2-3月份的工資總額一起計提，一起在4月申報？ 2.  現在都是壓一個月工資，比如3月底發2月的，這種情況申報幾月的呢？

江老師 解答

2018-04-13 14:57

一、可以在起賬時申報兩個月的工資數據。 
二、是啊，就是3月份發2月份的工資，在4月15日之前申報3月發的工資數據，就是2018年2月的工資表

qzuser 追問

2018-04-13 15:31

好的，明白啦，還有一個問題就是，我剛才發現，我們申報的工資個稅所屬期是3月份的，而申報的社保費所屬期是4月的，那我申報3月份的個稅，是不是不用添加社保呢，下個月申報4月工資時再添加社保項呢？？老師！

江老師 解答

2018-04-13 15:35

那看你們3月發放的工資表中有沒有個人承擔的社保，與工資表同步進行申報處理