雨雨 追問

2018-04-13 12:15

那就是 這樣我的

吳月柳 解答

2018-04-13 12:15

？

雨雨 追問

2018-04-13 12:29

老師是這樣的，剛剛手機出問題了，那個就是我之前繳納稅金及附加的時候，沒有記入借應交稅費，而是直接做成了借：稅金及附加，貸銀行存款，那么我今年來更正的話是直接 借：應交稅費 貸：利潤分配-未分配利潤嗎

吳月柳 解答

2018-04-13 12:30

借：利潤分配-未分配利潤  貸：應交稅費

雨雨 追問

2018-04-13 12:51

那老師 你這樣的話不是就增加了應交稅費

吳月柳 解答

2018-04-13 14:52

你當時只是沒做計提，不需要調整，我看錯你發的分錄了

雨雨 追問

2018-04-13 14:56

不是的，做了計提的 計提的時候借：稅金及附加  貸：應交稅費   然后她繳納的時候還是寫的  借：稅金及附加  貸：銀行存款  所以今年就才要調整呀

吳月柳 解答

2018-04-13 15:40

那就是借：應交稅費  貸：利潤分配-未分配利潤