小巧玲瓏 追問

2018-04-13 11:32

是，查到16年8月做帳時計提了兩次折舊，還有14年有三個月固定資產折舊明細上沒有折舊，但做帳正常計提了．這種情況怎么處理？

鄒老師 解答

2018-04-13 11:33

你好，把多計提的折舊沖銷

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 11:55

怎么沖，應該怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2018-04-13 11:57

借；累計折舊  貸；以前年度損益調整等科目

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 15:38

老師以前年度損益調整在哪個科目？我這里沒有哦！

鄒老師 解答

2018-04-13 15:38

你好，沒有你可以通過利潤分配——未分配利潤科目代替

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 16:49

資產負債表里固定資產凈值年初就是負數，現在調整以后年初數值不變，期末數與固定資產折舊明細的期末凈額一樣是不是對了？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:00

你好，是的 
以后需要避免出現固定資產凈值是負數的問題的

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 18:37

好的，謝謝．出現負數才發現問題．以后每個月應該和固定資產折舊明細期末凈值對比一下．

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 18:56

但調整后的利潤表相差很大呀？第一個調整前，第二個調整后的．

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 18:58

不好意思，寫錯了：應該是每一個調整后，第二個調整前

小巧玲瓏 追問

2018-04-13 19:01

不好意思，這個才是調整前的，另外一個是調整后的資產負債表(幫我看一下還有問題不？)

鄒老師 解答

2018-04-13 19:14

你好，單從固定資產凈值方面來看，是這樣調整 
具體數據需要自己去核對一下看是否正確的