風雨兼程 追問

2018-04-13 10:19

老師那我以前都計入管理費用了！這個不影響吧？

鄒老師 解答

2018-04-13 10:20

你好，需要調整到稅金及附加科目核算的

風雨兼程 追問

2018-04-13 10:21

那我都報稅了扣款了，怎么調整呢?

鄒老師 解答

2018-04-13 10:22

你好，現在做調整分錄就是了 
借；稅金及附加   貸；管理費用

風雨兼程 追問

2018-04-13 10:27

企業所得稅扣款是一樣的，沒有報錯吧！嘿嘿！

鄒老師 解答

2018-04-13 10:29

你好，是否報錯，需要看與你利潤表數據是否一致的

風雨兼程 追問

2018-04-13 10:30

那我不調了，這個月開始做稅金及附加。可以嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 10:31

你好，之前錯誤需要調整過來的 
這個調整不影響企業所得稅申報的

風雨兼程 追問

2018-04-13 10:44

老師真好！呵呵。老師我還有一個問題，就是我的社保分錄。1月份計提時 
借：管理費用（公司部分）4826.65貸4826.6    發放時   借：應付職工薪酬4826.65     其他應付賬款（個人部分）1708.87貸銀行存款6535.52這樣做對嗎對嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 10:47

你好，形式是對的的，數據自己需要審核一下

風雨兼程 追問

2018-04-13 13:22

老師職工福利費（14%）工會經費，2%職工教育費2.5%  我們都沒有。這個在什么情況下才有交這些？

鄒老師 解答

2018-04-13 13:23

你好，職工福利費是發生就計提 
有工資就需要計提工會經費，繳納工會經費的 
職工教育費是給職工提供相關教育服務所發生的支出

風雨兼程 追問

2018-04-13 13:37

我們有工資呀！但是都不交個稅的。可是我從來沒有計提

風雨兼程 追問

2018-04-13 13:39

職工教育附加，地方教育附加我一般有增值稅就是在地稅申報。這是不是一回事？

鄒老師 解答

2018-04-13 13:51

你好，是的，根據國稅的增值稅納稅情況在地稅申報的