碧藍的板凳 追問

2024-04-15 19:22

我是民辦非企業，有一筆獎金是發放給相關人員的，并且一小部分獎金因為賬號問題被退回了，后續又重新發放了，那這兩筆分錄怎么做呢？

宋生老師 解答

2024-04-15 19:27

你好！你這個計入業務活動支出等，貸銀行存款
收回的時候做相反的憑證

碧藍的板凳 追問

2024-04-15 19:30

是我這一個是專項發給相關人員的，是做業務活動支出嗎？

宋生老師 解答

2024-04-15 19:32

你好，這個要看具體是這個專項是什么？是不是你們業務活動的范圍？
你們是做什么的？然后為什么要給錢給他們？

碧藍的板凳 追問

2024-04-15 19:36

參加活動，財政那邊撥下給相關人員的獎勵，由我這邊代扣代繳相關稅費和下發，

宋生老師 解答

2024-04-15 19:37

你好！這個人員是你們機構的嗎

碧藍的板凳 追問

2024-04-15 19:38

是的，我們的人員

宋生老師 解答

2024-04-15 19:40

你好，這個你可以進入業務活動支出。

碧藍的板凳 追問

2024-04-15 19:42

收到時：借：銀行存款 貸：政府補助收入-限定性收入   支出時：借：政府補助收入-限定性收入（貸方負數）貸：銀行存款    賬號錯誤退回時：借：銀行存款 貸：政府補助收入-限定性收入，是這樣做嗎？

宋生老師 解答

2024-04-15 19:43

你好，如果規定的這筆錢就必須用于這個項目，就可以這樣做。

碧藍的板凳 追問

2024-04-15 19:45

現在有個問題就是如果這樣子做的話，明細賬那邊就會增加，金額就不是下撥總金額，是財政款?賬號錯誤退回的金額

宋生老師 解答

2024-04-15 19:46

你好！最終是一樣的了。那你做同樣的分錄，金額寫負數看看