會計 追問

2018-04-12 09:26

如果4月開紅字發票，4月屬期里肯定是要報轉出的，增值稅納稅申報表里有一個專門填紅字信息表的欄位

張艷老師 解答

2018-04-12 09:29

那要是這樣的話，3月份就不要做轉出了，等4月份開具紅字發票后統一再申報就行了。

會計 追問

2018-04-12 10:02

這樣是目前唯一可行的方法 
可是呢 
之前碰到過稅務查票的，要是查出當期有不合規發票，會讓出具當期未抵扣證明。也就是你既然已經認為他不合規了，為什么還要抵扣呢 
我覺得我已經進入死循環了

張艷老師 解答

2018-04-12 10:11

處理這個問題：一是平時在做會計和稅務處理時，就要小心，不應該認證的發票本來就不應該認證抵扣。2、一定要與專管員搞好關系，中國是人情關系社會，凡事都有變通的嘛